您的位置:新文秘网>>农村/新农村/农业讲话/银行/金融/金融讲话/科学发展/调研报告/毕业论文/文教论文/>>正文

我国农村信用社发展中存在的问题及对策探析

发表时间:2012/4/17 22:21:03
目录/提纲:……
一、我国农村信用社发展中存在的主要问题
三是农信社法人治理结构不完善
二是现场检查存在缺陷
三是监管制度基础薄弱
一是对决策风险的控制缺失
二是缺乏对经营风险的良好控制
二、促进我国农村信用社发展的对策建议
一是明晰农信社产权关系
二是完善农信社法人治理结构,建立决策、执行和监督相互制衡的机制
一是_银行加强监管
二是发挥银监会在农村信用社监管_中的监管作用
一是严格资产负债比例管理
二是建立风险预警机制
三是建立名副其实的监事会制度
……

我国农村信用社发展中存在的问题及对策探析

Abstract: Rural credit cooperatives has played a very important role in China’s rural economy. At present,there are some prob-lems in the development of China’s rural credit cooperatives,such as ambiguous property rights,regulatory loopholes and inter-nal control deficiencies. To promote the positive and healthy development of rural credit cooperatives,we should clear propertyr
……(新文秘网https://www.wm114.cn省略643字,正式会员可完整阅读)…… 
而下安排决定,由行业管理部门主导决定“三会”,又由“三会”主导决定社员大会,逆章程、逆程序办事,民主管理有名无实。

2. 对农信社的监管存在漏洞
一是监管主要侧重机构准入门槛,忽视对机构的后续监管,表现为重资格审查,轻对其具体行为的管理。对农村信用社市场准入审查把关较严,日常监管除了每年一次例行的年检工作,仅仅限于核对一下证、章、牌、照是否一致,对其设立的后跟踪管理不够,特别是对其执行货币政策的情况缺乏监督,对机构是否合法经营、合理竞争缺乏有效制约。二是现场检查存在缺陷。更多情况下对我国农村信用社的现场检查侧重于合规性的查处,对风险监督不足。三是监管制度基础薄弱。尽管有了相关监管法规,但还缺乏具体的实施细则,致使人民银行在监管中处理问题的弹性较大,有些问题可管可不管,可罚可不罚,削弱了_银行监管的严肃性和权威性。

3. 农信社内部控制缺失
一是对决策风险的控制缺失。农村信用社的决策权和执行权集于理事长一身,一张嘴、一支笔的问题十分突出,其决策的科学性、准确性、前瞻性难以保证,失误概率大大增加,如其在经营管理中作出不慎抉择,将酿成巨大风险。二是缺乏对经营风险的良好控制。主要是不良贷款比例偏高,资金质量差,不良资产占比高且呈上升趋势; 对市场利率、汇率、通货膨胀等变化情况缺乏应有的预见和管理,导致农信社面临经济损失的风险; 同时信用社经营中存在多元目标冲突,这些目标在实现过程中难以保持一致,造成农村信用社经营思维混乱。而当地方政府干预目标与信用社内部效益、规避风险的要求发生冲突时,信用社的决策层往往盲目服从于政府目标,这种不负责任的利益抉择,往往给农村信用社造成重大隐患;此外,农村信用社还面临着工作人员越权或失德的风险。
对此目前还没有建立起完整的内部控制机制,以保证其运行的安全。

二、促进我国农村信用社发展的对策建议

1. 明晰产权关系,完善法人治理结构
一是明晰农信社产权关系。长期以来,我国一直将农村信用合作社的合作制与集体所有制相混淆,认为集_就是合作制,导致了农村信用合作社产权虚置、产权主体错位。合作制是私人产权的联合,集体所有制属于公共产权,集体产权和私人产权是两种不同性质的产权,私人产权的决定性特征是排他性,私人产权的排他性决定了私人产权不可能与公有产权共存于一个组织中。因此,农信社要发展,就必须确立真正的合作制产权关系,明确界定信用社的产权归入股社员所有,对信用社财产拥有使用、收益、分配和处分的法定收益,政府和监管机构不得侵犯其合法权益。二是完善农信社法人治理结构,建立决策、执行和监督相互制衡的机制。设立社员代表大会常务委员会,具体负责社员代表大会的事务处理。
定期召开社员大会,做到还权于社员,把涉及农村信用合作社改革与发展及高管人员的选举、撤销等重大问题交由社员讨论决定,其经营情况应向社会公布,充分听取社员参与民主管理的好意见、好建议; 实行理事长与主任分设,细化、固化二者的职权范围,明确二者的具体义务、职责和权力。理事长负有决策权和监督权、引导权,使其真正行使职权; 信用社主任负有日常经营权,使其在日常的经营工作中,严格按信用社的规章,操作办理,并接受理事长的监督; 建立名副其实的监事会制度,赋予监事会更大的权力,如对业务、财务的审计权,对管理层的监察权,对理事长、主任重大决策的否决权等,使监 ……(未完,全文共3573字,当前仅显示1804字,请阅读下面提示信息。收藏《我国农村信用社发展中存在的问题及对策探析》