金融论文：西山区支付结算工作中存在难点及解决思路

金融论文：西山区支付结算工作中存在难点及解决思路

南省昆明市西山区自昆明市区划调整后，工业结构发生了重大变化，由原来集中的国有大中型企业占主导地位转变为分散的集体和个体工商户并存。2005 年以前登记的贷款户 271 户，2010 年 10 月已登记的贷款户为 1118 户。随着我国经济跨越式的发展，人才资源、社会信用环境、法规制度、监管手段与方式、支付结算安全管理等存在的问题，已经越来越困扰和束缚着我们在支付结算工作方面的监管和服务的力度。

一、存在的问题
（一）专业经济人员匮乏，加大支付管理难度官渡区在经济转型前，以国有大中型企业为主，企业财务人员均为懂经济的专业人员，随着经济结构变化，特别是区划调整后，集、个体工商户剧增，其财务人员鱼龙混杂，由于法律、财经知识的缺失，导致集、个体工商户成为违规结算的“重灾区”，如：云南恒苑绿色产业开发有限公司连续支付透支后，声辩理由是财务人员不懂相关规定。

（二）社会信用观念淡薄，支付结算监管缺乏良好的信用环境我国_市场经济还处在发展初期，信用制度尚不健全，
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设滞后。健全完善的支付结算法律法规是支付结算常有序进行的根本保证，是人民银行据以实施支付结算监管的出发点与准绳。目前，我国相关的支付结算法规尚有许多不尽完善的地方。主要表现在：有的法规措施可操作性不强，如按《票据管理实施办法》的规定，人民银行可对企事业单位或个人违反支付结算制度的行为给予警告、记过等处罚，但在实际工作中很难执行到位；有的法规条款与其他的法律法规相冲突，比较典型的如《支付结算办法》允许人民银行委托商业银行对违反支付结算纪律的客户进行直接处罚的条款与《行政处罚法》相冲突；《信用卡管理办法》中有关公司卡使用范围的规定与《支付结算办法》不一致以及《民事诉讼法》规定的“公示催告”制度与《票据法》规定的银行汇票划款方式之间存在冲突等。还有的法律法规已不适应支付结算业务发展的需要，如 1994 年制定的《银行账户管理办法》对开户主体、开户条件、开户程序、账户设置种类、账户管理手段的界定等与现实的经济生活相脱节，无法满足账户管理的需要。特别需要引起重视的是，至今尚有一些支付结算中的风险点及新兴业务仍没有系统的法律法规对其加以约束，如对大额支付、电子支付工具及网上支付业务的监控等。由于无法可依或法制不健全，金融机构各行其是，极易引发各种结算纠纷及资金风险，在一定程度上削弱了人民银行支付结算监管的效力与权威。

(四)监管手段与监管方式落后，制约了支付结算的监管效率近几年来，金融电子化呈现出飞速发展的态势，支付结算工具不断推陈出新，支付结算手段日益现代化。但与此形成鲜明对照的是，人民银行的支付结算监管至今仍停留在传统的手工操作模式上，仍局限于查账簿、翻传票或者粗略审查商业银行报送的各种报表，不仅效率低下，而且效果不佳，在各金融机构会计结算普遍实现电子化的情况下，很难发现深层次的问题与隐患。由于监管手段与监管方式明显滞后于科技发展与业务创新的步伐，支付结算监管人员在履行监管职能时常常感到无从下手，同时也给犯罪分子利用结算工具作案提供了可乘之机。

(五)监管力量薄弱，削弱了支付结算监管的力度支付结算监管手段不适应。现行法律将支付结算体系划分为支付结算和清算两部分，割裂了支付结算体系惯有的统一性。因为结算与清算的高度关联性，有些支付结算问题直到清算阶段才被人民银行发现，按原监管_单由人民银行解决，但人民银行和银监机构分设后，有关支付结算监督协调机制尚未建立起来，遇到此类纠纷如不及时合理得到解决，将不利于形成公平、公允的结算环境，监管效率有待进一步提高。此外，按照规定，商业银行支付结算行为日常的合规性监管与处罚应由银监机构承担，而商业银行营业网点众多，支付结算具有专业性、时效性且业务繁杂，如银监机构未专设结算监管部门，则难以对商业银行的支付结算业务进行适时、全面的有效监控。就人民银行目前的管理_来看，县支行没有设置专门的结算管理部门，结算管理职能主要由基础业务部门来承担。由于该部门还同时承担着会计核算、财务管理甚至是国库业务、现金管理等，有限的人手只够应付日常的核算、清算等具体事务，很多情况下无暇顾及对商业银行的支付结算业务进行监管。除此之外，监管力量的薄弱还突出表现在人员素质的欠缺上。各级行特别是基层行尤其缺少既懂经济、金融知识，又懂会计业务知识，既懂法律、计算机知识，又熟知商业银行结算业务流程的复合型结算监管人员，这无疑会影响到监管的实际效果与权威性。

(六)执法不严，查处力度不够支付结算服务质量不适应。商业银行作为支付结算的中介机构，运用银行功能和机构网络及其结算技术为客户办理支付结算业务，所提供结算服务质量的优劣关系到是否促进社会信用好转与维护经济金融的稳定发展。但目前商业银行在结算服务方面存在不少问题：一是在办理结算业务时，为稳定本行存款，以“用途不明”、“背书不规范”等为借口随意退票或利用票据有效期任意压票，延误客户资金入账时间。二是账户管理混乱。人民银 ……（未完，全文共5944字，当前仅显示2087字，请阅读下面提示信息。收藏《金融论文：西山区支付结算工作中存在难点及解决思路》）