关于深化内控预防体系建设的实践探讨

目录/提纲：……
一、创新形式，突出特色，廉政教育影响人
一是认真搭建廉政教育展厅
二是广泛开展廉政教育活动
二、梳理岗责，优化流程，风险排查保护人
一是梳理明确岗位职责，健全完善岗责体系
二是排查评估岗位风险点，严格落实防控责任
三是优化权力运行流程，强化风险防控措施
三、强化监督，落实责任，制度建设约束人
一是健全完善内控预防制度
二是完善内外监督网络
三是严格落实责任追究
四、取得的初步成效
一是税收收入水平不断提高
二是执法水平和工作效率不断提高
三是树立了良好的国税形象
……
关于深化内控预防体系建设的实践探讨

◆宁津县国家税务局

今年以来，宁津县国税局按照省局深化内控预防体系建设的总体要求，注重以人为本，建立了以“廉政教育影响人、风险排查保护人、制度建设约束人”为内容的三线并行内控预防机制，促进了各项国税工作的健康和谐发展。

一、创新形式，突出特色，廉政教育影响人

坚持把廉政教育作为基础性工作来抓，通过创建具有宁津国税特色的廉政教育展厅、广泛开展廉政教育活动等形式，促使广大国税干部自觉树立起反腐倡廉意识，对廉政风险行为不愿为。

一是认真搭建廉政教育展厅。在多方搜集资料、多次开会研讨并邀请专业人员对展厅设置进行规划设计后，最终完成惩防体系展厅的创建。展厅共分为六个篇章：谆谆教诲篇，记录了历届_最高领导人关于党风廉政建设的重要论述；制度建设篇，摘录了包括廉政准则、八不准、上级
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育工作实施办法》，明确了廉政宣传、廉政培训、廉政文化建设、廉政教育引导等方面的基本形式和职责分工，建立了反腐倡廉宣传教育的长效机制。

二、梳理岗责，优化流程，风险排查保护人

从分析权力运行风险入手，对税收执法和行政管理工作中可能引发或带来风险的各种信息进行识别，根据风险度和风险成因，采取相应措施，实现风险的有效防范和化解，使广大国税干部对廉政风险行为不能为。

一是梳理明确岗位职责，健全完善岗责体系。对全局18个部门、82个岗位的工作职责和法定权限进行梳理归集，列出权力清单，填写《科室职责及权力事项表》。采取自下而上、自上而下反复讨论的方式，对各项具体工作的标准、时限、目标和质量进行明确，编制《岗位作业标准书》，让每个国税干部清楚在什么时间，依据什么规定，按照什么流程，做什么事情，并清楚自己应该承担的违规责任。

二是排查评估岗位风险点，严格落实防控责任。在全局范围内先后组织了三次岗位风险大排查活动，通过个人自查和集体审定相结合的方式，共查找出82个岗位中存在的338个风险点，每名国税干部均填写了《个人岗位风险自查表》。同时，对风险点进行科学合理的分级评估，按高、中、低三级对风险点进行标识，以科室（分局）为单位填制了《岗位风险汇总表》。在此基础上，研究制定了《宁津县国家税务局风险标识制度》和《风险排查评估办法》，编制了《岗位风险及防范手册》，使全体国税干部都进一步明确了各自的岗位职责和岗位风险，有效提高了风险意识和防范能力。

三是优化权力运行流程，强化风险防控措施。根据总局和省、市局的有关规定，调整优化工作流程，编制了《权力运行流程图》，将权力行使过程明晰化、固化；认真落实痕迹化管理，结合地方党委政府开展的“干部作风提升年”活动，实行工作日志制度和工作底稿制度，客观完整记录“两权”运行痕迹；建立了由“局长→分管局长→部门负责人→一般干部”的风险点逐级防控体系，实行风险防控考评制度，由监察部门每月对各单位的风险防控情况进行监督考评并整理归档，便于追究责任。

三、强化监督，落实责任，制度建设约束人

健全完善并深入落实党风廉政建设制度，强化权力运行监督制约和执法过错责任追究，使广大国税干部对廉政风险行为不敢为。

一是健全完善内控预防制度。对“重大事项民主议事制度”、“禁酒制度”、“派遣制度”、“廉政谈话提醒制度”等各项内控工作制度进行归纳整合并细化完善，编印了《内控预防体系制度汇编》，包含了分风险识别、预防预警、过程控制、考核评议、责任追究等五个方面的50余项制度，使内控预防工作有法可依、有章可循。对各种廉政档案资料进行了梳理归集，共整理廉政档案5大类38卷。

二是完善内外监督网络。在系统内部，将预警评估系统应用与税收执法管理信息系统和税收执法监察子系统等信息化手段相结合，对预警出的问题认真调查核实，查明原因，及时处理；深化部门预警信息共享，对评估疑点较多的企业，进行重点调查，有效消除内部执法问题；认真落实“一案双查”制度，加强基层预警联系点制度落实。层层签订了《部门内控机制 ……（未完，全文共3278字，当前仅显示1656字，请阅读下面提示信息。收藏《关于深化内控预防体系建设的实践探讨》）