银行不良贷款压降控升问题探讨

目录/提纲：……
一是不良贷款率不得超过5%二是拨备覆盖率不得低于150%
一、不良贷款产生的原因
（一）客户资信未能有效识别
（二）核对抵押担保流于形式
四是机器设备、船舶等动产抵押的，要通过税务部门的网站查询发票的真实性
（三）不重视客户经营现金流
（四）抵押物变现能力弱
一是抵押物重复担保
二是房产被分割抵押
（五）贷后管理存在不足
二、不良贷款压降控升措施
（一）控升
1、加强信贷人员培训
一是思想道德方面
二是业务技能方面
三是勤勉尽职方面
2、严格授信准入条件
3、加强授信业务管理
一是规范合同文本
二是加强项目监控
（二）压降
1、现金清收
一是账户扣收
二是正常催收
三是协议清收
四是诉讼清收
五是破产清算
2、债务转让或重组
3、以物抵债
4、呆账核销
5、股东置换
一是明确责任
二是加强考核
三是奖励清收
三、不良贷款压降控升难点
（一）诉讼清收时间长
二是申请支付令
三是实现担保物权
（二）以物抵债税费高
四、不良贷款压降控升建议
（一）充实司法资源，提高执行效率
（二）减轻抵债税费，降低银行成本
……
银行不良贷款压降控升问题探讨

摘要：本文主要讲述的是银行在创建内控好、服务好、效益好“三好银行”的背景下，如何实现不良贷款压降控升的目标。从不良贷款产生的原因、压降控升所采取的措施、不良贷款压降控升工作的难点及建议几个方面，分析不良贷款如何防范，建议有关国家机关为银行不良贷款处置提供支持或减轻负担。

目前，安徽农村商业银行系统正在开展以内控好、服务好、效益好的“三好银行”创建工作。“三好银行”创建，对银行不良贷款二项指标达不到标准的，实行一票否决。其中：一是不良贷款率不得超过5%；二是拨备覆盖率不得低于150%。这就要求银行加大不良贷款的清收处置力度，不良贷款的压降控升成为各项工作重中之重。
一、不良贷款产生的原因
（一）客户资信未能有效识别。在贷前调查时，一项重要工作是查询客户的资信情况。通过人行征信系统、裁判文书网、客户风险预警系统等渠道查询客户是否有授信、授信履约情况，是否涉诉及贷款风险状况。如银行工作人员未查询，查询工作不全面或未有效利用查询的信息，有可
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个债权人提供抵押担保。借款人多头负债，抵押物被多个债权人申请查封，银行难以变现处置抵押物。法院以此为由，终结本次执行程序，案件陷入僵局。二是房产被分割抵押。同一幢房产（如酒店大楼），分为多个房地产权证，借款人向多个债权人申请贷款，该房产被分割抵押，处置抵押物时，因债权人有多个，很难与借款人、抵押人共同达成以物抵债协议。
（五）贷后管理存在不足。贷后检查是银行贷款管理薄弱环节，因贷后管理不到位，产生不良贷款屡见不鲜。主要表现在一是中长期贷款，按借款合同的约定，借款人作出分期还款计划，但管户客户经理未能督促客户按合同约定还款，错失客户还款时机或错过银行债务相抵的机会，产生不良贷款；二是在建工程抵押贷款，因为在建工程上面存在购房人、建筑工程承包商二个优先银行抵押权的权利，如抵押房产（在建工程）销售时，款项不经过贷款银行或经办客户经理管理不到位，未要求开发商归还相应的贷款，银行的抵押权将悬空，权利无法保障。
二、不良贷款压降控升措施
针对以上不良贷款产生的原因分析，寻找不良贷款压降控升的措施。
（一）控升。不良贷款的控升，就是在授信准入前、授信后至形成风险之前，如何采取措施控制新增不良贷款。
1.加强信贷人员培训。信贷人员素质的高低，直接影响其管户的信贷资产质量，应加强信贷人员培训。一是思想道德方面。银行是经营货币的特殊企业，信贷人员要做到手过亿金，一尘不染。信贷资金的发放权，不是权力，而是责任。要敬畏法律法规、敬畏监管政策。自己经手的每一笔信贷业务，经得起时间考验、经得起监管检查和内部审计。二是业务技能方面。要加强法律、会计和信贷方面业务的学习，信贷管理人员应是个“多面手”，只有积累了足够的知识，才能迅速把握授信调查的方向，识别客户存在风险点。拿到企业财务报表，能在短时间内识别报表的真实性；客户提供的抵（质）押物，是否符合物权法规定等，均要作出准确的判断。三是勤勉尽职方面。贷款“三查”，要勤勉尽职。贷前调查坚持“双人四眼”，做到眼到、心到、身到。深入企业，多接触企业的员工、多观察客户的生产、生活环境，深入抵押房产内部，核对房产的内部结构是否与产权证登记相符，是否出租，收集租赁双方均认可的《租赁合同》，收集真实的租赁关系资料；贷中审查，发现疑点，要现场核实。发现存在瑕疵的，要明确补充担保或减少授信额度的审查意见；贷后检查是否到位，关系到能否及时发现授信业务存在的风险点，并采取相应的处置措施。
2.严格授信准入条件。农商银行与工、农、中、建、交等国有股份制银行相比，具有规模小、抗风险能力弱等特点。农商银行要立足自己的市场定位，服务“三农”、小微、社区和个体工商户，做小、做散信贷业务。“垒大户”、热衷大客户、大项目，如出现风险，不能在短时间内化解，是农商银行难以承受的。因此，要严格授信准入条件，把好授信准入关。一是严禁进入高风险行业，严禁向小贷公司、典当行等影子银行授信，防止外部风险传染；二是审慎介入限制类行业，对房地产业、建筑业、钢贸业和酒店业审慎介入，将更多的资金投向实体经济。
3.加强授信业务管理。一是规范合同文本。银行与客户签订的《借款合同》和《担保合同》，是借贷双方，债权人和担保人之间的契约，只要双方经充分协商，约定内容不违反国家法律、法规的禁止性规定，对双方均具有法律约束力。当任何一方违约，另一方可以依据合同向法院等司法机关主张权利。因此，规范合同文本尤其重要。如在抵押合同中约定“债务人违反合同约定，不能按期归还贷款利息达一次（含）以上，债权人（抵押权人）有权宣布贷款提前到期，依法处置抵押物，所得的价款优先偿还贷款本息”，只要经抵押人确认，当借款不按期支付利息时，银行就可以采取措施。避 ……（未完，全文共5620字，当前仅显示1973字，请阅读下面提示信息。收藏《银行不良贷款压降控升问题探讨》）