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公司财经调研汇报材料

发表时间:2018/1/25 12:10:02

公司财经调研汇报材料

尊敬的集团公司调研小组的各位领导:
根据集团公司《关于对子分公司进行财经状况调研的通知》的相关要求,本着真实客观的原则,现将大都公司目前的财经状况汇报如下:

一 单位基本情况及调研整改情况
1、单位基本情况:
***是集团公司下属具有房建总承包一级资质的专业工程公司,实收资本***个亿,职工总人数**人(其中大专及以上学历职工**人,占职工总数的**%)。近年来,在“立足_、辐射周边、做强房建主业”的经营战略思想指导下,公司的房建主业规模得到了稳步发展。近三年公司承揽总额约***亿元,主要为房建项目。目前,公司在建项目**个(自建),分别为抚顺月牙岛五星级酒店项目、锦州海悦豪庭项目、花卉博览园项目、承德富顺诚项目、燕郊燕京航程五六期项目、沧州天成皇家壹里项目、西北旺镇定向安置房项目、武汉1818中心项目、福州华润橡树湾二期工程,均为房建项目,在建项目总投资超过***亿元。
房建项目在建规模的不断扩大,尽管给房建主业的发展奠定了基础,但房建市场普遍存在的垫资、按节点按比例付款现象,以及近年来国家宏观经济调控政策所引发的业主资金紧张,也严重制约了房建主业的发展速度。目前公司正面临着资金高度紧张、债权债务高居不下、盈利水平不均衡且预期盈利受外部因素影响较大等不利局面。企业发
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,所以,在会计周期内很难实现债权债务及资产负债率的有效降低。三是项目盈利水平的不均衡,导致综合毛利率低于年度指标。公司目前在建的几个项目中,先后均出现个别项目预计盈利水平大幅降低。年底,若要综合弥补部分项目亏损,将直接引起毛利率的下降。
为确保年度指标的完成,公司将在以下几个方面加强工作效果:一是不遗余力的抓经营承揽,努力扩大在建规模。二是 在建项目管理跟踪到位,合理制定工期计划,减少工期延迟造成的成本费用; 三是继续完善物资集中采购、资金集中管理和劳务集中选用制度,适度降低钢材采购成本。四是提高内部资金的调剂和使用力度,最大限度缩减外部融资规模、降低资金使用成本; 五是继续推进责任成本管理工作,发挥责任成本预算的指导功能,使项目成本控制在合理范围;六是抓好完工未结算项目的后期结算,责任到人,努力做好变更索赔,收好尾; 七是定期总结清欠工作,适时修订责任指标,最大限度实现债权资产向货币资产转化。

三 潜盈潜亏情况
**年11月集团公司调研时,我公司上报潜亏2446万元。今年所得税清算时,在集团公司领导及财务部的大力支持下,我公司在集团层面核销了**万元的运城大厦潜亏,并协助集团公司顺利通过了税务局的财产损失审批,在集团公司层面节约税金支出**万元。
上半年,一方面,随着部分项目完成对上结算,最终的盈亏得以确定,与原有预期相比,存在一定出入,特别是以前年度上报利润高于最终结算利润的情况下,导致新增了部分完工结算项目产生了潜亏。另一方面,受外部经济环境的影响,特别是业主资金紧张造成的工程进度滞后及管理成本、材料违约成本增加,预期利润得以不断侵蚀,使得部分在建项目也出现大额潜亏。截至**月底公司累计潜亏**万元(分项目潜亏情况见附表)。预计近两三年内,如无特殊因素,公司尚没有足够的获利水平来予以弥补。
潜亏数据如此之大,公司的发展将负重前行。目前,公司在建房建项目施工正面临着资金短缺、工期滞后、成本费用增加等不利局面,既要防止出现新的潜亏,又要不断消化以前潜亏,在没有集团支持的情况下,仅凭公司现有的在建规模和获利水平,实为不堪重负。

四 责任成本开展情况
根据集团公司下发《关于对集团公司所属单位进行责任成本管理工作督导的通知》要求,我公司下发《关于对公司所属单位进行责任成本管理工作督导的通知》文件,并按照通知要求成立督导小组,对公司所属项目部,特别是累计没有完成责任预算指标的项目部进行重点督导,下发整改通知单。对于已基本完工的项目部,根据《办法》中的督导实施和内容的具体要求,以书面的形式向责任成本管理中心对本项目的整体经营状况进行专题报告,重点对本项目没有完成责任预算指标的情况进行详尽分析。针对目前项目存在的问题和现状,将采取哪些具体措施来实现即定的责任预算指标。督导的主要内容包括责任成本管理体系、责任预算分解、方案预控及变更索赔、工程量控制、材料成本控制、机械设备成本控制、劳务成本控制、间接费控制、责任成本核算、成本分析、考核兑现、安全、质量、工期等控制、工程项目收尾管理及责任成本管理收益完成情况等方面。各项目对于存在的问题分析透彻、采取的措施得当,效果明显。
我公司按照集团公司要求开展“四个”权限上移工作,工作进展顺利,取得一定效果,达到了降本增效的目的。在劳务队伍与合同单价审批工作中,我公司在劳务分包方面采取由公司监督管理邀请招标,确定劳务队伍,依照公司下发的指导价格,项目部完成工程承包单价分析后,上报公司责任成本管理中心审核,公司审批确定最终价格。合同审核程序上,公司法律事务部下发了公司合同管理办法,明确各类经济合同主管、分管部门,编制了合同评审表格。所有分包合同签订前,必须将合同上传至公司责任成本管理中心经各相关部门审核后返回给项目部,项目部严格按照审核内容修改后再签订合同。材料采购、设备采购(租赁)方面,钢筋、混凝土、塔吊等重要物资、设备由公司统一集采、租赁。无法统一采购、租赁的设备、物资由项目询价、上报合同,公司各部门评审,确定合理价格,项目部按照合同评审内容签订合同。
通过规范管理,进一步推行项目全面规范标准化管理模式,加强关键环节的成本控制,不断提高项目、公司的管理水平,从管理中要效益,努力提升企业_竞争力。

五 清欠工作情况
公司历来重视清欠工作。亚星官司、运城大厦案件、蠡县官司的成功执行就是重视清欠工作最好的实例。近年来,受房建市场垫资及按节点按比例付款的行业特性所影响,公司的债权规模随着产值规模的逐步扩大,不降反升,清欠工作任重而道远、压力很大。
1、外部债权情况:截止2季度末,尽管收回债权**万元,但外部债权总额仍达到**万元,较年初**万元上升了**,上涨比例**1%万元。 ……(未完,全文共7204字,当前仅显示2529字,请阅读下面提示信息。收藏《公司财经调研汇报材料》