职工餐厅财务管理、公司用餐接待制度和公务车辆管理规定

目录/提纲：……
一、基本原则
（一）财务统一管理原则
（二）餐厅独立核算原则
（三）定额备用金管理原则
二、餐厅内部采购、收货、付款及结算规定
（一）日常资产购置及维修支出
（二）职工餐厅日常物料采购、收货、付款流程
三、现金收取管理规定
四、备用金管理
五、附则
一、目的
二、适用范围
三、接待规定
（一）公司用餐接待实行“对口接待，统一安排”原则
（二）公司用餐接待坚持分级限标的原则，原则上安排在公司餐厅
四、接待审批
（二）《接待审批单》当日有效，过期作废，不能分次使用
（四）用餐接待实际费用超出标准费用，必须经分管领导补签注明，否则公司不予报销
五、附则
（二）本规定由办公室负责解释
（三）本规定自下发之日起执行
……
职工餐厅财务管理、公司用餐接待制度和公务车辆管理规定（试行）

根据公司财务有关制度的规定，结合公司实际，特制定职工餐厅财务管理规定（试行）。
一、基本原则
（一）财务统一管理原则。职工餐厅各项收支统一由财务管理部进行核算管理，餐厅内部不得单独进行收支业务办理。
（二）餐厅独立核算原则。财务管理部设职工餐厅核算员一名，对职工餐厅进行独立业务核算，根据业绩进行考核。
（三）定额备用金管理原则。
二、餐厅内部采购、收货、付款及结算规定
（一）日常资产购置及维修支出。
1．对职工餐厅日常管理所需用的资产、餐厅器具购置及修理等业务，原则上由办公室自行采购或办理，超过一定限额的按以下流程审批。
2．金额不超过2000元的资产购置及修理业务报分管领导审批后，可由采购人员以备用金直接付款；金额超过2000元的资产购置及修理业务经分管领导审批后，报总经理批准，由办公室负
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并编报月末盘点表。月末盘点表由厨师长、办公室人员、办公室主任签字后报会计进行整理、计价、汇总，作为原始凭证入账。
三、现金收取管理规定
1．职工餐厅现金收款章、收款收据由公司财务部统一管理，实行收据领用制度，由财务部专人负责登记管理，收据必须连号使用，作废页要收回。
2．各餐厅就餐原则上不得收取现金，如确有现金交款就餐的，餐厅必须于次日上午到财务室交款刷卡入账。餐厅要建立现金收款备查簿，以正确反映现金收款情况。
3．财务管理部负责编制餐厅每月经营报表及分析报告，核算职工餐厅当月收支、盈亏情况。
四、备用金管理
1．餐厅备用金定额为2万元，由办公室办理借用手续，由公司出纳保管，办公室餐厅采购人员根据需要在备用金限额内借用，按周汇总归还个人借款。
2．餐厅刷卡消费作为职工餐厅的收入，经汇总后每月作为归还备用金的资金来源。
3．内部招待每两周汇总，经签批后作为餐厅收入及备用金归还资金来源。
五、附则
1．控股公司职工餐厅由办公室负责维护运营。
2．办公室应保证职工餐厅的财产安全和完整，不得擅自处置相关资产。
3．公司审计监察部负责对职工餐厅每半年进行一次内部审计。
4．各子公司参照执行。
5．本规定自下发之日起执行。

公司用餐接待管理规定（试行）

一、目的
为树立公司良好形象，密切对外联系交流，规范业务接待行为，促进用餐接待工作规范、有序，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用公司为满足开展公司业务和其他各项活动需要而产生的公务用餐、接待等。
三、接待规定
（一）公司用餐接待实行“对口接待，统一安排”原则。办公室具体负责就餐的安排及烟酒领用；审计监察部负责用餐接待的审核检查；财务管理部负责用餐接待费用的报销、入账。
（二）公司用餐接待坚持分级限标的原则，原则上安排在公司餐厅。安排在外部酒店的，如允许携带烟酒原则上自行携带。
（三）接待分为午餐和晚餐，接待人员一律不准饮酒；特殊情况接待人员必须饮酒的，必须适量，不得饮酒误事或损害公司形象。
（四）公司用餐接待来宾从简，不重复接待，主方人数不得超过宾客人数，坚决杜绝高消费。
四、接待审批
（一）公司用餐接待必须严格执行审批程序，具体程序为：经办人提前通知办公室并填写《接待审批单》、部室负责人审核、分管领导签字、总经理签批后安排办公室派餐。
（二）《接待审批单》当日有效，过期作废，不能分次使用。
（三）对于临时重要接待任务，可先在电话中按以上程序请示执行，完成接待任务后两日内补填接待审批单。
（四）用餐接待实际费用超出标准费用，必须经分管领导补签注明，否则公司不予报销。
（五）公司餐厅凭《内部接待单》按程序报销，公司定点招待酒店可签单结账，其他酒店必须自行结账。严禁签单挂账。
五、附则
（一）办公室要对公司各种用餐接待严格把关，当月度费用较上一月度费用节约既定比例以上时进行奖励，具体节约比例和奖励标准由总经理办公会研究决定。
（二）本规定由办公室负责解释。
（三）本规定自下发之日起执行。



公务车辆管理规定

第一条 为进一步加强公司公务车辆管理，保障车辆安全运行，实现车辆管理工作制度化、规范化，本着“节约、高效、安全 ……（未完，全文共3448字，当前仅显示1742字，请阅读下面提示信息。收藏《职工餐厅财务管理、公司用餐接待制度和公务车辆管理规定》）