信用社内控制度执行力突查方案

目录/提纲：……
一、检查目的
二、检查对象
三、检查内容
（一）会计出纳管理方面
1、现金管理方面（1）柜员现金管理
2、存放款项及往来账管理方面
3、应付账款方面
4、应收账款方面
（二）印、押、证、卡管理方面
1、重要空白凭证管理
2、有价单证管理
3、柜员（卡）管理方面（1）柜员卡管理
4、印章管理方面
（三）存款业务方面
1、账户管理方面
2、凭证使用管理方面
3、挂失处理方面
4、支票业务方面
5、汇兑业务方面
（四）财务管理方面
（五）信贷管理方面
1、信贷基础管理工作
2、2005年以来新发放的存量贷款质量
3、大额信贷资金投向与去向
4、票据融资业务
（六）安全保卫方面
四、相关要求
（一）统一思想，高度重视
（二）客观公正，务求实效
（三）突击稽核采取简易程序，不召开进场会，不事先通知
（五）检查组在实地检查中
五、检查依据
（一）、《中华人民共和国会计法》
（二）、《金融企业财务规则》
（三）、《中华人民共和国商业银行法》
（四）、《中华人民共和国担保法》
（五）、《中华人民共和国物权法》
（六）、《三个办法法一个指引》
（七）、《农村信用社会计基本制度》
（八）、《安徽省农村信用社贷款业务操作规程》
（九）、《银行业抵债资产管理办法》
（十）、银监会、联社及上级部门与检查有关的相关制度和管理办法……

信用社内控制度执行力突查方案

一、检查目的
为提高审计效果和质量，适时发现辖内信用社内控管理中存在的风险，有效防范和控制信用社各项工作操作风险，切实提高会计、柜员等业务质量，遏制农村信用社违规违法案件的发生，确保农村信用社各项工作稳步健康发展，特制订本检查方案。
二、检查对象
各信用社、营业部、分社、储蓄所和联社清算中心。
三、检查内容
（一）会计出纳管理方面
1、现金管理方面
（1）柜员现金管理。账款是否相符，有无白条抵库、空库或挪用库款现象；是否存在库存现金过大、长期超限额现象；柜员休假时是否办理尾箱交接或将现金箱全额上缴；是否离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管，被他人利用盗取现金。
（2）现金调拨管理。柜员间尾箱现金调拨、上缴、领用时，是否按规定办理。
（3）查库管理。查库人员是否履行职责，有无代查代登现象，查库次数是否符合要求；营业终了，是否执行款箱换人复点核查制度。
（4）大额现金、假币管理。大额现金支取、可疑支付是否按制度审批登记上报；发现反洗钱或可疑支付是否按要求及时上报；发现假币是否按规定处理。
2、存放款项及往来账管理方面。对近
……（新文秘网https://www.wm114.cn省略789字，正式会员可完整阅读）
……（未完，全文共4384字，当前仅显示2214字，请阅读下面提示信息。收藏《信用社内控制度执行力突查方案》）