在集团公司2013年一季度经济工作座谈会上的讲话提纲

目录/提纲：……
一、关于一季度经济指标完成情况
二、关于重点监控的几项财务运行指标情况
2、产成品库存增高，应收账款有所下降
3、内外部成本持续刚性上升
三、关于实施全面经营预算管理的情况
一是一些单位的全面经营预算管理处于应付状态，没有达到基本的预算管理的标准要求
四、关于二季度目标任务安排
1、继续扎实有效开展“促惠上”活动
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在集团公司一季度经济工作座谈会上的讲话提纲
在集团公司2013年一季度经济工作座谈会上的讲话提纲
2013年4月8日

同志们：
在一季度刚刚结束之际，集团公司召开一季度经济工作座谈会，按照集团公司下达的一季度工作目标任务和实现首季高起步，开好局的要求，总结一季度工作的情况，交流情况，互比互学，查找差距，改进工作，进一步推动和实现“一一六六”目标任务。
今天12个单位的交流发言，有的单位做了认真的准备，发言重点突出，深入细致，成效显著，有很强的学习借鉴意义，也有的单位准备的比较粗糙，没有讲出工作重点，谈不上有创新和特色。一轻做实集团，强化集中_，要求各个单位都要对每季度的工作情况，对集团下达的季度经营目标和预算执行情况做出认真自查和总结，集团总部对各单位经营目标和预算执行情况进行季度绩效考核评价。今天无论是做了发言的，还是因为时间关系没有发言的单位，会后都要认真做好一季度工作情况的自查和总结。
下面我结合一季度工作情况和二季度工作安排讲几点意见。
一、关于一季度经济指标完成情况
一季度集团公司大口径产值下达计划：100.69亿元，实际完成93.66亿元，
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总额4674万元，预计完成比计划减少利润1079万元，预计完成比上年同期下降14.7%。
完成或超额完成一季度下达主营业务收入和利润总额两项计划指标的有5户企业，分别是天塑集团、天女集团、津酒集团、万事达公司、硅研所。两项指标均未完成的是海鸥集团、亿达公司等4户企业。北方食品、轻工设计院等9户企业分别完成了其中的一项。
二、关于重点监控的几项财务运行指标情况
1、期间费用指标：一季度全集团期间费用指标同比下降2.23%，其中营业费用下降9.62%，管理费用降低3.4%,财务费用平均增高10%。特别是管理费用，通过实施全面预算管理，在天塑、津酒、海鸥、郁美净、万事达、现代学院、一轻校等9个单位有不同程度压减，取得了成效。但财务费用中的利息支出仍居高不下，如天塑集团一季度的财务费用高达1800万元，海鸥集团高达630万元，天女集团达210万元，必须引起高度重视，千方百计控制和压缩财务费用支出，同时集团公司必须对企业新增贷款进行严格把关，发挥集团财务_中心资金池作用，新增贷款必须做到利率最低。
2、产成品库存增高，应收账款有所下降。一季度末全集团企业产成品库存同比平均增高22%。如海鸥成品表一季度新增库存1.2亿元，同比增高26%，天塑集团农膜库存2234万，同比增高11.6%，天女集团油墨库存1.15亿元，同比增高247%，津酒帝王产品库存增高9.2%，可口可乐1.25L碳酸饮料新增库存1090万元，增高30%。此外，北方食品、高乐高、康美林、万寿家食品等产成品都超过了合理的库存，必须进一步加大市场开拓力度，降低库存，加速资金流转。一季度各企业应收账款平均下降9.22%，主要是天塑集团下降35%、可口可乐公司下降57%、北方食品下降16%、万事达下降8%。各企业要继续强化对应收账款管理，确保应收账款保持在合理水平，控制新增应收账款的发生。
3、内外部成本持续刚性上升。一季度有20家企业生产成本平均增幅16.6%以上，4家增幅在16%至20%区间，其中天塑集团成本增幅16%、天女集团增幅22%、万事达公司增幅20%、可口可乐增幅24%。生产成本中的人工成本平均增幅19%，材料成本增幅18%，燃料动力成本增幅13%。各单位要认真分析各项成本增高的构成，围绕持续降成本，提出有效措施。
三、关于实施全面经营预算管理的情况
实施全面经营预算管理是集团公司经济工作贯穿全年的主要抓手和载体，自集团公司工作会议以来的一个季度里，各单位加强对实施全面经营预算管理的领导，大部分企业成立了全面经营预算管理的组织机构，采取自下而上、上下结合的方式，做好今年的全面经营预算，并在本单位全面铺开，有的已经收到了很好的效果。
通过集团一季度的三次专项督查和“促惠上”服务组深入企业反馈的情况看，无论是集团的国有及国有控股企业，还是大口径合资合作企业，还是所院校事业单位，在推动实施全面经营预算管理中普遍存在着这样那样的问题，甚至有的问题比较突出，主要表现在：
一是一些单位的全面经营预算管理处于应付状态，没有达到基本的预算管理的标准要求。这些单位没有结合自身实际，深入研究全面预算管理在本单位如何推动落实，没有掌握预算管理的实质和要领，只是把原来的经营和财务计划做了变通或翻版，从形式上罗列出一套财务数据，使全面经营预算管理流于形式。
二是一些单位的全面经营预算管理处于表层状态，预算管理目标与企业实际发生的原材料采购、生产制造、市场销售相脱节，没有建立起科学有效的从原材料进厂到生产制造、产品入库到销售回款全封闭的预算_链条，对各个环节的预算执行和控制责任不清。
三是一些单位的全面经营预算管理处于悬空状态，经营预算管理目标仍停留在上面，没有做到层层分解，没有做到横到边，纵到底的要求；有的责任目标要求比较原则，没有达到细化、量化、具体化要求。
四是一些大口径的合资合作企业和所院校事业单位实施全面经营预算管理情况不理想，有的甚至根本没有实施。
结合以上现状，集团公司要采取三项举措，尽快改变一些单位在全面预算管理上推不动、做不实、流于形式和做表面文章的现象。 ……（未完，全文共4348字，当前仅显示2196字，请阅读下面提示信息。收藏《在集团公司2013年一季度经济工作座谈会上的讲话提纲》）