市科协财务管理制度及机关考勤制度

目录/提纲：……
一、总则     
（四）财务审批权限：实行一支笔审批制度，由主席委托分管财务领导审批
二、经费开支审批程序
三、差旅、会议、培训、接待经费管理
（一）差旅费
（二）会议经费
（三）培训和学历教育经费
（四）公务接待
四、固定资产管理
五、资金管理
（一）银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄
（二）银行帐户印鉴的使用实行三章分管并用制
（三）严禁单位私设小金库
（四）严禁将公款存入私人帐户
（五）一切现金、银行往来，必须收付有凭据
六、纪律
（一）对不执行上述规定而超标准开支的，所超金额由经办人或批准领导负责自付
2、严格按规定要求和标准接待，严禁违规、超标准接待
2、严格按规定要求和标准接待，严禁违规、超标准接待
一、适用范围、对象
二、考勤方式
三、严格规范请销假与出差审批程序
（二）单位工作人员请假按以下程序审批：
四、加强考勤台帐管理
五、建立督查制度
六、考勤奖罚规定
（一）出勤情况列入机关工作人员年度绩效考核的重要内容之一
（二）对请销假弄虚作假、欺骗组织的行为，一经查实，按旷工处理
（三）有旷工行为者，年度考核不能评优并扣发全部工资及津、补贴
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市科协财务管理制度及机关考勤制度

市科协财务管理制度
 
一、总则 　     
（一）为规范机关财务行为，加强财务管理，保障机关各项工作的正常运行，特制定本制度。
（二）财务管理的基本原则：认真执行国家、地方有关法律、法规和财务规章制度；统筹安排，厉行节约,制止奢侈浪费；量入为出，保障重点，兼顾一般，注重资金使用效益。
（三）财务管理的基本任务：及时编制本机关及直属单位的行政、专项经费预算，编制机关的预算外收入与支出计划；定期进行财务活动分析，发现问题及时调整；对直属单位的财务活动实施必要的指导与监督；对固定资产实施监管。
（四）财务审批权限：实行一支笔审批制度，由主席委托分管财务领导审批。1万元以上（含1万元）的重大开支项目或非经常性经费开支，必须集体讨论决定同意后支付。所有单据报销，均要有经办人（购置设备、物资、用品，还要有验收人）签字与审核人（部室负责人和办公室负责人）签字，手续不齐备的一律不能报销。
二、经费开支审批程序
（一）根据市政府规定，本级（含农函大，下同）经费纳入市级财政国库
……（新文秘网https://www.wm114.cn省略819字，正式会员可完整阅读）……　
管理规定》（温政办〔2014〕41号）文件规定执行。
（三）培训和学历教育经费
1．组织委派参加学习的，有关培训费用按规定报销。
2．机关工作人员参加国家承认学历(学位)的国民教育或党校教育的，按市委组织部等部门《关于印发**市直属机关工作人员参加培训和学历教育经费报销规定的通知》（温财行〔2005〕12号）文件规定，其费用由报销制度改为助学奖励制度，按照取得的学历(学位)情况，给予一定的奖励(需提供相关学历或学位证书和学费凭据)，其学习期间的有关费用(含差旅费、住宿费等)不再给予报销。具体奖励标准为：取得大专学历的，奖励4000元；取得本科学历的，奖励6000元；取得研究生学历(或硕士学位)的，奖励10000元。
3．机关工作人员参加研究生课程进修班学习的，费用自负，单位不予奖励。
4．机关工作人员参加博士研究生学习的，按市委组织部等部门《关于资助在职人员攻读博士学位的通知》(温组发〔2002〕169号文件)规定办理。
5．机关工作人员参加培训学习必须按干部管理权限报批，未经组织批准而自行参加培训的不予奖励。
（四）公务接待
1．严格接待审批手续，坚持一支笔审批制度。接待工作由办公室统一组织和办理。公务接待必须先填写“公务接待审批单”（附件3），并附来访有关证明报办公室审批，批准后再接待。凡未填接待单、未经批准和不按规定接待的开支，由具体经办人或负责人自负。接待费报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函和接待清单。
2．严格控制就餐、宴请标准。上级机关（省及省以上）和外省、外地区来客符合接待规定的，可接待一次，标准控制在120元/人以内（包括一切费用），就餐形式为自助餐或桌餐。接待对象超过10人且具备自助餐条件的安排自助餐，接待对象在10人以内及不具备自助餐条件的可安排桌餐。同城公务活动不安排用餐。
3．严格控制陪同用餐人员。上级领导来温，由单位领导、相关部室负责人陪同用餐。业务处室对口接待，由相关部室有关人员陪同用餐。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人;超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。
四、固定资产管理
（一）购置单件物品或同一类型的多件物品（一次性购入），以及专用设备，金额超过政府采购（分散采购、集中采购）限额标准，一律上报统一采购。
（二）各部室每年3月份，要提出次年资产（物品）采购计划，报办公室汇总，经财务分管领导、主席审核后，编报市财政局与市政府采购办。
（二）办公室在市财政下达的年度资产（物品）购置费额度内编制资产购置计划，由财务分管领导、主席审批后，按政府采购要求统一采购。
（三）固定资产（物品）购置后，先由办公室核实入库，报财务登记“固定资产入账通知单”入账。固定资产（物品）领用时，由使用人员以及部室负责人在“固定资产卡片”（附件4）上签字后，办公室负责发放办公设备及安装调试。
（四）每年8月份，办公室组织相关人员对资产（物品）的使用、存放情况进行一次检查与核实，发现问题及时纠正。财务人员要根据实际情况及时做好调帐，确保帐物相符。
（五）机关人员退休、调动，相关部室负责人负责督促检查固定（资产）物品的移交，办公室根据移交清单（附件5）办理有关手续。
（六）涉及采购、验收、保管、使用中环节的业务实行物、款、帐三分管原则，即固定资产（物品）有专人保管，货款有专人保管，账目专人保管，不得同一人单独完成。
（七）固定资产处置必须严格按照温政发〔2009〕10号和温财资〔2013〕647号文件规定执行。
五、资金管理
（一）银行帐户的帐号必须b_m，非因业务需要不准外泄 。
（二）银行帐户印鉴的使用实行三章分管并用制。即：财务章由出纳保管，法人章由财务负责人保管（有专职会计的由会计保管），不准由一人保管使用。印鉴保管人临时出差，由办公室负责人指定人员代管。
（三）严禁单位私设小金库。
（四）严禁将公款存入私人帐户。
（五）一切现金、银行往来，必须收付有凭据。
（六）其它关于财务人员职权和职责，会计凭证和档案保管等应严格按照《会计法》等相关法律法规执行。
六、纪律
（一）对不执行上述规定而超标准开支的，所超金额由经办人或批准领导负责自付。
（二）对违反财务制度而造成不良影响的，协会领导将对责任人进行批评，当事 ……（未完，全文共8418字，当前仅显示2299字，请阅读下面提示信息。收藏《市科协财务管理制度及机关考勤制度》）