办公室财务管理制度

***办公室财务管理制度

为进一步规范机关财务管理工作，认真贯彻执行财经政策、法规、制度，加强监督，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》和各级财经纪律的要求，结合我办实际情况特制定本制度。
1、严格单位财务报销制度，报销的原始单据必须具备真实性、合法性、完整性，对于不合规定的单据一律不予报销。坚持财务一支笔制度，由除单位“一把手”以外的分管领导审签。做到无经办人、无事由、无领导签字的单据一律不报。单份报销凭证在5000元
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凭条，按规定申请报销。财务部门按规定对报销凭证进行审核，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销。
7、需要报销的原始单据按要求分类（招待费、办公费、设备购置费、车辆费用、工资、福利费）粘贴在财务报销单上，报销人员必须认真填写报销凭证，要求大小写必须一致，报销日期、报销原因明确、经办人、财务负责人签批完整。
8、业务招待费：按照“三公经费”相关规定，招待费必须三单一函齐全（派餐单、点菜单、报销单、接待公函），在单据金额、内容一致方可审核报销，派餐单、报销单需有单位领导、分管财务领导签字同意。单笔招待费用报销凭证最高不得超过2000元，特殊情况，单笔招待费在2000元以上的报销凭证需说明招待地点、招待对象、就餐人数、陪同人员、领导批准意见。但高档酒和烟不予报销。
9、差旅费：需严格执行差旅费管理规定，超出标准部分不予报销；差旅费票据统一粘贴在差旅费报销单上，差旅费报销单由报销人填写，需按要求填齐时间、事由、地点、天数、标准。已报销住宿、就餐发票的一律不报销出差补助。
10、车辆费用：车辆修理费必须有加盖修理厂财务公章的定点修理结算明细清单，修理结算单和发票公章必须保持一致，燃油费报销发票上需签字注明车牌号码。
11、工程项目支出：需要项目审批报告、预决算审计报告、合同书、30万元以上的还需附招投标书等相关资料，方能入账。
12、设备购置严格按照政府采购目录和标准执行，大型设备、物品的采购，必须实行政府采购。小型办公设备、物资、耗材等4000元以上（含批量采购）也要实行政府采购。
13、单位统发工资户不得转入单位某个人账户，一律通过统发工资户直达个人账户。
14、严格按照相关规定发放津补贴及福利，不超标发放职工福利。
15、各单位的专项资金使用由科室上报资金使用报告，经科长签署意见后，报分管领导初审，分管领导对资金使用签署具体意见或必要说明后 ……（未完，全文共1614字，当前仅显示1026字，请阅读下面提示信息。收藏《办公室财务管理制度》）