银行审计工作报告

目录/提纲：……
一、稽核主要工作回顾
（一）加强队伍建设，促进素质提升
（二）强化稽核管理，化解经营风险
（三）聚焦业务风险，发挥稽核增值服务职能
二、**年稽核审计工作转型目标
（一）建立风险提示及问题整改管理体系
（二）制定规范性稽核检查手册
（三）继续提升人员素质，提高工作效能
一是注重稽核人员能力培养
二是形成工作学习化，学习工作化的常态
（四）常规稽核与专项稽核常抓不懈
……
**银行审计工作报告

为落实省联社关于贯彻党的十九大精神，如何做好新时期稽核审计转型工作，适应改革发展要求，科学谋划明年工作，结合稽核审计部门全年工作开展情况及明年工作的实际需要开展调研，现将有关调研情况报告如下：
一、稽核主要工作回顾
**年，稽核审计部紧紧围绕《**市农村信用社**年稽核工作指导意见》自行制定了可操作性强的工作计划，在省联社、办事处的正确指导和总行的领导下，坚持“求实效、重风险、促发展”的总战略，以“揭示问题、健全控制、服务管理、支持决策”为指导思想，牢固树立“立足监督、着眼服务”的工作理念，以揭示风险为己任，以提升监督效能为目标，为业务经营做好服务。
（一）加强队伍建设，促进素质提升
1、试运行稽核员等级管理
为强化稽核人员管理，提升综合业务素质，提高稽审质效，我行在**年初步制定了《**农村商业银行稽核审计人员等级评定工作方案（试行）》，根据稽核员的职业胜任能力、日常管理、稽核工作量、稽核质量、稽核效果五方面进行考核和等级评
……（新文秘网https://www.wm114.cn省略693字，正式会员可完整阅读）……　
以“实习生”的身份，边学边查的方式在二季度末对金融市场部开展了债劵和理财业务专项检查、票据业务专项检查；三是为进一步掌握了解新增贷款质量，促进信贷管理工作，实施新增贷款专项稽核，对**年7月至**年6月发放的贷款进行检查，检查各类贷款相关贷款准入、评级授信、贷款审批、受托支付等各项制度的执行情况。在重点关注新增贷款的同时，也要兼顾历年周转的贷款。
3、积极配合，做好“三项”检查工作
根据**银监分局、省联社、**有关要求，我行由稽核审计部牵头负责制定了《**农村商业银行三违反专项检查方案》、《**农村商业银行四不当专项检查方案》和《**农村商业银行乱象整治专项检查方案》，由各条线部门配合，统筹安排、合理分工，分为信贷票据业务组、财务运营组、资金业务组、信息技术组、合规管理组等6个小组，从**年4月至11月，对全行12个职能部门及辖内31个营业网点就机构设置、股权和对外投资等情况开展自查。
（三）聚焦业务风险，发挥稽核增值服务职能
1、定期条线反馈，增强稽核效果
首次推出稽核检查建议书，今年以来对信贷管理部、风险管理部提出票据业务相关建议三条，对科技信息研发中心、运营管理部提出建议六条，并限期条线部门对提出的建议进行落实反馈。同时，将日常检查发现的重大违规问题按季向条线部门下发内部风险提示，全年下发20份，并抄送董事会、监事会、经营层及条线分管领导，并将内部风险提示的问题全部录入整改系统，台账管理，挂销结合，矢力督促问题整改。
2、问题分类管理，助力整改规范
针对发现的问题进行归类，一是对现场能整改的问题，将现场进行补充完善，起到现场帮扶的作用；二是对基层操作有误，但能后续整改的，将录入整改系统注重整改规范，确保整改到位；三是对基层存在的普遍共性问题，并且存在风险隐患的，将以风险提示或稽核建议书的形式反馈相关条线部门，共同协商解决；四是对属于操作人员有章不循，违规操作的，将严格按照《**省农村信用社工作人员违规行为处罚办法》追究相关人员责任。并且对所有查出的问题要全部送达领导以便掌握经营情况、督促条线强化管理、要求网点落实整改，形成良性的整改机制。
3、参与部门联动，体现服务职能
参与条线部门制度的制定与修订工作。先后协助修订了运营管理部的《运营提示》，组织包片稽核员进行讨论，结合日常薄弱环节提出意见，并查看提示是否能覆盖到业务的各个风险层面。二季度还会同运营管理部将对账业务报告进行了规范和统一；信贷管理部出台《**农商行理财质押贷款管理办法》时，从风险的角度提出了相关建议，将风险关口前移。
4、征求“三层”意见，提前规划明年工作
试行向决策层和经营管理层、基层操作层发送“稽核需求征求意见表”将各层级关注的问题列入稽核项目计划，提升稽核项目针对性、科学性和透明度。共向基层31个网点下发了意见表，共征集回稽核需求建议4条，其他工作建议2条，在今后的工作中一一进行落实；向总行领导和各部门发送了意见表，收回4份需求建议，对提出的稽核项目建议将结合实际，列入明年的稽核工作计划。
二、**年稽核审计工作转型目标
**年，**农商银行稽核工作紧紧围绕省联社和**的工作部署，继续树立“立足监督、着眼服务”的工作理念，将精心计划、周密部署，以提素质、强质效、重反馈、促整改、抓实效为中心，展开各项工作任务，为我行的业务发展提供保障。
（一）建立风险提示及问题整改管理体系
稽核审计工作要逐步转型为揭露问题、条线反馈、促进整改、完善制度的体系。本年度下发风险提示20份，但条线整改并不明显，仍然存在“屡次检查、屡次整改、屡次发生”的问题，介于此种情况， ……（未完，全文共3850字，当前仅显示1944字，请阅读下面提示信息。收藏《银行审计工作报告》）