银行内部审计工作经验交流材料

目录/提纲：……
一、深化审计_改革，理顺工作关系
（一）明确内部审计部门的工作定位
（二）有效保障内部审计的工作权限
（三）推行区域派驻的审计管理模式
二、构建完善内审制度体系，规范业务行为
（一）制定内部审计基本制度
（二）完善具体业务管理办法
三、加强审计信息系统建设，完善电子化审计手段
四、改进内部审计监督方式，稳步推进持续监管
（一）组织实施内部控制评价工作
（二）探索建立监管员制度
（三）持续开展后续审计追踪工作
五、加强审计成果的利用和共享
六、积极开展现场审计项目，提升审计监督力度
（一）全面审计项目
（二）专项审计项目
（三）审计调查项目
（四）离任审计项目
（五）责任追究审计项目
七、强化审计质量管理，提升工作成效
（一）加强现场审计项目管理
（二）强化审计项目考核
（三）编制审计工作手册
八、加强人才引进，提升队伍素质
（一）通过公开招聘引进优秀人才
（二）与先进同业学习业务经验
（三）积极参加从业资格证书考试和后续教育培训
……
兴业银行内部审计工作经验交流材料

2005年至2007年，兴业银行内部审计部门认真贯彻执行国家有关内部审计的法律法规，积极应对新的金融监管趋势变化，努力实现国内外先进审计理念与本行实践的有机结合，并以此指导和改进现行的内部审计工作，三年来各项工作成绩斐然，有效促进了本行业务的健康、持续发展。
一、深化审计_改革，理顺工作关系
（一）明确内部审计部门的工作定位。根据兴业银行章程的规定，本行内部审计向董事会报告工作，并接受监事会的指导。审计系统的日常管理工作，向董事长汇报，并积极做好与监事会及经营管理层的沟通工作；审计系统开展项目的成果，向董事会审计委员会报告，并由董事会督促高级管理层实施积极有效的整改。各级审计部门的经费预算、人员薪酬、有关人员的招聘任免等由总行统一管理。这一工作定位的设计使本行内部审计部门相对超脱于本行经营管理层，提升了审计工作的独立性和权威性。
（二）有效保障内部审计的工作权限。经本行董事会会议审议通过，本行正式制定出台了《兴业银行内部审计制度》，该制度对内部审计部门享有的知情权、取证权、建议权、处置权和处罚权进行了明确的定义和规定，并且要求被审计对象
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