关于XX企业年金计划A、B组合资产移交工作说明函

目录/提纲：……
一、结清A、B组合各项费用
二、A、B组合资产转移
三、C组合、D组合承接资产后账务处理
2、利息及托管费补提
四、A组合、B组合未变现资产过户、转让
4、投管人（A）、（B）应尽快完成已开立基金账户的销户手续
五、信息披露工作
……
关于**企业年金计划A、B组合资产移交工作说明函

A基金管理有限公司、B基金管理有限公司、C证券公司、D养老保险股份有限公司、中国工商银行股份有限公司：
根据我会工作安排，**企业年金计划下A基金管理的组合全部资产转移至C组合管理，B基金管理的组合全部资产转移至D组合管理，现定于2013年12月31日为资产移交日（T日），C组合、D组合初始单位净值为1.0000元/份。为确保A、B组合资产平稳移交，现就移交工作说明如下：
一、结清A、B组合各项费用
1、请投管人（A）、（B）与托管人（工行）于2013年12月31日完成两
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，将A组合下全部资产（含保留账户）转入C组合，B组合下全部资产（含保留账户）转入D组合，并于T+2日向我会提交成交报告。成交报告出具后，请账管人（工行）在账管系统中取消后续所有定价日，待C组合、D组合完成资产移交账务处理后恢复，我会将另行发函明确后续定价日安排。
4、由于C组合、D组合承接A组合、B组合项下各类投资账户及资产，因此我会不再出具资金划拨指令。
5、投管人（A）、（B）与托管人（工行）在T日估值核对后应完成组合损益结转，将“本期利润”已实现和未实现结转至“未分配利润”已实现和未实现，并向C组合、D组合提供2013年12月31日组合余额表
三、C组合、D组合承接资产后账务处理
1、请投管人（C）、（D）以及托管人（工行）于2014年6月12日按照账管人（工行）出具的成交报告，确认C组合、D组合初始金额和份额，投管人（C）、（D）与托管人（工行）双方各自新建账套，初始金额与实际组合净资产（A组合、B组合最后一期2013年12月31日（T日）估值表中记录的基金资产净值）的差额确认为其它收入，并进行账务核对。未变现资产按照A组合、B组合最后一期估值表记账。A组合、B组合已计提未支付的各类费用，统一记入“其他应付款”。
2、利息及托管费补提。投管人（C）、（D）与托管人（工行）应对原A组合、B组合终止日至C组合、D组合首次建账日期间利息及托管费进行补提，并计入对应科目。
托管费具体补提计算公式如下：
I = (E*U/当年实际天数)*补提天数；
I：应补提的托管费总额；
E：原A、B组合最后一期估值表中记录的期未资产净值；
U：托管合同约定的年费率；
四、A组合、B组合未变现资产过户、转让
1、请投管人（A）、（B）及托管人（工行）于2014年6月5日前向我会提供以下信息：
（1）组合投资账户、沪、深证券账户信息；
（2）组合项下协议存款合同、证实书复印件及存款行联系人；
（3）组合项下中债、上清所开户通知书及人行备案通知书，并告知外汇交易中心前台、中后台管理员用户名及交易密码。
2、投管人（A）（B）与承接资产投管人（C）、（D）应于转移定价日5个工作日内完成上交所撤销指定交易、深交所转托 ……（未完，全文共1885字，当前仅显示1198字，请阅读下面提示信息。收藏《关于**企业年金计划A、B组合资产移交工作说明函》）