“黄金票”案查办的基本情况及主要做法

“黄金票”案查办的基本情况及主要做法

在全省打击和防范虚开发票偷骗税集中整治行动中，**国税坚持快字当头，与当地公安部门密切协作，迅速查获一起利用黄金交易虚开增值税专用发票大案，涉案金额达17.98亿元，为该市有史以来最大的税案，已挽回国家损失2亿多元，抓获1名犯罪嫌疑人，其他两名涉案人员正在追捕中，有力地遏制了涉税违法行为，优化了税收环境，彰显了税法尊严。
一、高度重视，及时汇报。今年6月份申报期结束后，该市*
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赴天津、大连、西安、南宁、芜湖、深圳、上海等11个省市进行外调、侦查。在一周内促进了案件取得重大进展，成功取得了犯罪嫌疑人虚开增值税专用发票的确凿证据，查证这是一起有组织的犯罪团伙虚开、伪造增值税专用发票案件。其作案方法为：注册4个空壳公司从上海黄金销售企业套取增值税专用发票进行抵扣，然后虚开增值税销项发票到全国各地；将套取的“黄金”增值税专用发票克隆成“煤炭”等假增值税发票，转手卖给全国11个省市共43户受票企业；受票企业的资金都是一进一出，金额相同，只在帐上过一下。四家涉案企业通过上述方法，在5-6月份期间共开具增值税专用发票1821份，金额总计17.98亿元，税额3.06亿元。
三、强化协查，果断行动。针对上述案情，该局果断采取措施，一方面经请示省国税局同意后，将6月份开具但还未认证的1084份发票录入失控发票信息库，使得受票企业不能抵扣税款，对流出的已开具发票进行全方位的围追堵截。另一方面，通过省国税局提请总局发起增值税专用发票协查函，对5月份开出涉及10个省市35户受票企业的737份发票，要求当地税务主管部门对受票企业进行协查，确认虚开后，受票企业已经抵扣进项税的要做进项转出，不得抵扣税款并处罚款。同时，对已作失控处理的1084份票也全部发出委托协查函，并收到天津、西安、新疆、北京等地市的回函和协查案卷，回函中有42户企业已申报抵扣税款1.08亿元，未申报抵扣税款1.9亿元。迫于强大的稽查震慑力，受票犯罪嫌疑人分三次退回发票1143份，涉及金额11亿元，已挽回国家税款损失2亿多元。
四、税警联动，协调有力。在案件查办过程中，市局稽查局与公安部门通力合作，定期召开案情碰头会、协调会，统一思想认识，协调工作步骤，做到统一部署、联 ……（未完，全文共1485字，当前仅显示944字，请阅读下面提示信息。收藏《“黄金票”案查办的基本情况及主要做法》）