省厅财政工作思路调研汇报材料

目录/提纲：……
一、关于财政收支执行情况及预测
（一）收支总体概况
（二）收支主要特点
1、收入总体态势良好
2、主体税种有增有减
3、主导行业保持较快增长
4、财政支出重点突出
5、预算执行进度较平衡
（三）全年财政收入预测
（四）明年及“十二五”期间财政收入形势判断
二、今年以来主要工作开展情况
（一）发挥财政职能，支撑、保障、引导县域经济社会发展
（二）深化财政改革，积极推进科学化、精细化管理
（三）加强队伍建设，增强财政持续、平稳、健康发展能力
三、明年财政工作初步设想
（一）促发展
（二）保平衡
（三）强管理
（四）提形象
四、有关问题和建议
1、保持财政收支平衡难度加大
2、收入结构不尽合理，房地产业税收所占比重较大
3、外贸出口退税对我县财力影响较大
……
省厅财政工作思路调研汇报材料
绍兴县财政局

今年以来，在省厅、省局以及县委、县政府的正确领导下，我局坚持按照“持续、平稳、健康”、“支撑、保障、引导”的“十二字”要求，切实发挥财税职能，注重财税自身建设，各项财税事业得到稳步推进。现根据调研提纲要求，将财政收支执行情况及预测、今年以来工作开展情况、明年初步工作思路及有关问题建议等情况汇报如下：
一、关于财政收支执行情况及预测
（一）收支总体概况
1—9月份，全县共完成财政总收入72.25亿元，同比增长16.8%。完成地方财政收入41.44亿元，同比增长21.8%，完成年度预算的88.0%。其中，地税征收28.65亿元，同比增长22.2%。
1—9月份，全县一般预算支出完成31.74亿元，同比增长13.6%，完成年度预算的72.1%，慢于时间进度2.9个百分点。
（二）收支主要特点
1、收入总体态势良好。1—9月，财政总收入增长16.8%，地方财政收入增长21.8%，收入总体态势良好，结构继续得到优化，地方财政收入占财政总收入比重为57.4%，比上年同期提高2.4个百分点；税收收入占财政总收入的比重为97.0%，比上年同期提高1.1个百分点；来自税收的地方财政收入占全部地方财政收入的比重为94.8%，比上年同期提高2.3个百分点。
2、主体税种有增有减。1—9月，增值税入
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提供了保障。三是第三产业发展后劲充足。1-9月中国轻纺城（含钱清原料市场）累计实现成交额282.85亿元，同比增长17%，第三产业投资同比增长55.3%，高于全社会投资31.2个百分点，第三产业发展前景看好，地方税源结构有望进一步优化。四是企业家信心保持乐观。三季度，全县企业家信心指数比上半年上升了1.67点，处较景气区间，尤其是房地产行业，虽然国家出台了一系列抑制房价的调控政策，在第二季度出现极度下滑之后，第三季度呈现反弹趋势，房地产景气指数比上季度上升25.71点，企业家信心指数比上季度上升20.47点，进入较强景气区间。
但是，由于支撑财政收入快速增长的力量经过短期内的冲高和集中释放后，后续增长动力明显不足，对后期组织收入工作构成较大压力：一是后期经济发展仍将面临人民币升值、出口退税政策调整、节能减排压力加大、原材料价格和劳动力成本上升等新情况新问题。1-9月，全市工业品出厂价格和原材料、燃料、动力购进价格同比分别上涨109.4%和112.1 %，进出逆差为2.6个百分点，企业产品持续“高进低出”，增加了生产成本，企业获利的难度加大；同时，企业的融资难度也在加大，1-9月，我县金融机构本外币新增贷款89.14亿元，同比减少近五成，信贷趋紧，将在一定程度上制约企业的发展；此外，为确保节能降耗任务完成，在四季度有可能采取更为严厉的调控措施和手段，这对工业生产将产生较大的影响。二是房地产宏观调控使房地产业税收可持续增长面临较大的压力，虽然今年全年我县房地产业税收保持高增长已基本成定局，但明年特别是明年上半年持续增长的压力将非常大。三是同期基数走高和增收因素在上半年的集中释放，使第四季度收入增长的压力进一步加大。今年的增收因素主要是土地使用税（提高征收标准翘尾增收）、土地增值税、契税、房地产业营业税等依赖“土地”的收入，上述1—9月共增收4.96亿元，占全部地方财政收入增量的66.8%，拉动地方财政收入增幅14.6个百分点，这些因素从下半年以来对收入的拉动力已明显减弱。
综合分析，2010年全县预计完成财政总收入92.50亿元，同比增长13.9%，预计完成地方财政收入51.20亿元，同比增长17.5%。
（四）明年及“十二五”期间财政收入形势判断
“十一五”期间我县财政收入总体保持较快增长，今年的财政总收入如果按增长13.9%预计，则“十一五”期间财政总收入将达到368.55亿元，年均增长16.9%；今年的地方财政收入如果按增长17.5%预计，则“十一五”期间地方财政收入将达到191.74亿元，年均增长20.5%，高于同期财政总收入增幅3.6个百分点。
“十一五”期间绍兴县财政收入完成情况
财政总收入 地方财政收入
完成数（亿元） 增幅 年均增幅 完成数
（亿元） 增幅 年均增幅
2006 52.10 23.1% 16.9% 25.65 27.4% 20.5%
2007 67.02 28.7% 32.79 27.8%
2008 75.73 13.0% 38.52 17.5%
2009 81.20 7.2% 43.58 13.1%
2010 92.50 13.9% 51.20 17.5%
合计 368.55 77.5% 191.74 99.6%

“十二五”期间，我县将处于转型发展的重要机遇期，经过前阶段金融风暴的洗礼和经济转型升级的推进，我县县域经济抗风险能力和可持续发展动力明显增强，在复杂多变的国际国内宏观经济环境下，经济继续保持总体平稳发展的基本面不会改变，为组织收入提供了税源基础。从目前形势看，一方面经济总体规模逐年扩大，企业经重组后，产销平稳，逐步出效益，可增加税收收入；另一方面经济质量运行保持平稳，部分重点企业效益的提高，为“十二五”期间税收可持续稳定地增长奠定较好基础。
同时，我们也清醒地看到组织收入中还有许多不确定因素，特别是明年面临的形势将极为复杂。一是新兴产业的预期不明显，带来新增税源不足。我县转型升级的工程启动不久，近期经济结构不会有大的变化，税收主要仍将依赖工业经济。二是房地产调控政策对收入的影响将在明年集中显现，今后房地产税收能否保持稳定增长的变数较大。三是我县以纺织印染传统产业为主，受环境要素的制约将会越来越明显，节能降耗任务的压力将会给组织收入带来一定的影响。
综上所述，我们判断，“十二五”期间财政收入增长幅度将低于“十一五”期间，各年增长呈先低后高的可能性较大，因此，2011年对于组织收入而言仍将是较为困难的一年。但在省厅、省局以及县委、县政府的正确领导下，我们有信心争取更好的成绩，为全县经济社会平稳发展提供更坚实的财力保障。
二、今年以来主要工作开展情况
（一）发挥财政职能，支撑、保障、引导县域经济社会发展
一是致力于保持收 ……（未完，全文共7317字，当前仅显示2569字，请阅读下面提示信息。收藏《省厅财政工作思路调研汇报材料》）