全面风险管理专项提升方案

目录/提纲：……
一、公司全面风险管理现状及存在的问题
1、战略风险
2、经营风险
3、投资风险
4、电费回收风险
5、债务风险
6、财务风险
7、市场风险
二、工作目标及安排
1、目标
2、健全公司全面风险管理组织体系
3、工作安排
三、主要任务及措施
1、建立全面风险管理体系
2、建立內部控制评价体系
4、推进现金流的预算管理
5、抓住资金源头，控制各单位融资冲动，掌握住负债规模发展方向
6、进一步加强煤炭板块的财务_，实实在在的发挥煤炭板块盈利贡献
7、提升职能管理与专业管理的联合作用，有效夺取电力市场
四、有关要求
1、将风险管理与企业日常经营管理工作相结合
4、纳入绩效考核体系，实现全面风险管理实施的激励约束机制
5、各单位要制定适合本单位的实施方案，明确工作目标、步骤及主要内容
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乌江公司（贵州公司）全面风险管理专项提升活动实施方案


根据国资委“双提升”、“创一流”的要求，集团公司“双提升”、“创一流”的工作统一部署，围绕公司战略目标、经营目标，根据国资委印发的《中央企业全面风险管理指引》，特印发公司全面风险管理提升方案。
一、 公司全面风险管理现状及存在的问题
1、 战略风险。近年来，煤炭市场化，电力价格竞价上网机制仍未形成，对公司火电行业经营造成极大影响。公司作为能源集团，电力、煤炭发展受国家政策法规的严格监控，若未能及时应对、乘势而为，可能导致政策风险无法防控，无法促进企业的发展壮大。
2、 经营风险。固定资产规模大，折旧、修理费等刚性成本比例高，压缩成本的空间有限，经营杠杆效应十分明显，市场风险的影响容易被放大；煤炭、火电子公司高度授权式管理，则可能形成部分单位在经营决策、
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持续跌落，严重打乱了公司今年煤炭板块的全面预算；五月份以后，在国内经济形势、来水持续偏好的双重影响下，火电板块利用小时持续下滑，全面亏损。
二、 工作目标及安排
1、 目标。在公司各个管理环节和经营过程中，建立全面风险管理体系，执行风险管理的基本流程，识别关键风险点，分析当前面临的情况，明确注意的焦点，从而保障公司能够完成总体经营目标。
2、 健全公司全面风险管理组织体系。公司2011年印发中国华电黔司【2011】164号文设立了全面预算管理和风险管理委员会，明确了公司总经理担任委员会主任，分管领导为副主任，相关部门负责人为成员的组织体系。
结合本次“双提升”活动开展，公司将进一步健全组织机构，成立内部控制和风险管理委员会，组织领导公司本部和各单位内部控制和风险管理体系建设和运行管理工作，公司总经理担任委员会主任，分管领导担任副主任，各部门负责人为委员。委员会下设办公室，具体负责体系建设和运行管理工作，负责组织和协调体系建设和运行工作、组织制订和实施评价制度、组织制订和实施问责考核制度，各职能部门和产业部门是内部控制和风险管理具体执行单位，负责职责范围内的内部控制与风险管理设计、执行及整改落实工作，并督导系统单位的执行和整改工作。
3、 工作安排。根据集团公司2012年9月至2013年年末推进内部控制与全面风险管理体系建设的阶段安排，公司及各单位在总结存在的问题基础上，2013年上半年梳理出风险控制点，2013年下半年完成体系建设，并逐步改进、完善。
三、 主要任务及措施
1、 建立全面风险管理体系。内部控制和风险管理体系的建设是一个长期的过程，无法一蹴而就。在这个过程中，包含了企业风险和控制文化的建立、风险管理和内部控制组织架构和职责的确定和落实、人员知识技能的积累、信息系统的整合和完善等一些列过程。
2、 建立內部控制评价体系。内部控制的自我评价，由董事会和管理层实施，可以参考《企业内部控制评价指引》对企业内部控制有效性进行分析以及评价，包括评价责任、原则、评价内容和标准、评价程序和方法、缺陷认定和评价报告等内容，形成评价结论，出具评价报告的过程。
3、 重视战略风险控制，在设计、实施以及评价内部控制时，要从战略风险的角度考虑内部控制以及控制的效率。按照相互牵制，协同配合，岗位责任，成本效益，整体结构原则设计。
4、 推进现金流的预算管理。配合公司进行全面预算管理 ，优化货币资金存量控制，强化现金流的预算管理，合理、均衡地控制资金拨付的时间和额度，减少资金流动成本。
5、 抓住资金源头，控制各单位融资冲动，掌握住负债规模发展方向。财务管理部已经在今年印发了融资管理办法，所属单位的融资须报公司审批，有效控制住公司带息负债的增长。
6、 进一步加强煤炭板块的财务_，实实在在的发挥煤炭板块盈利贡献。公司将进一步加强煤炭板块的财务_，敦促煤炭公司制定符合集团公司、公司要求的财务管理制度、内控制度，保证经营利润的真实、可靠。
7、 提升职 ……（未完，全文共2547字，当前仅显示1619字，请阅读下面提示信息。收藏《全面风险管理专项提升方案》）