财务工作报告

目录/提纲：……
一、2011年经济运行情况
（一）主要经济指标完成情况
（二）财务收支及各单位指标完成情况
1、营业收入情况
2、经济效益情况
3、财务费用情况
4、现金分红及上交款完成情况
（三）资产、负债的主要情况
二、2011年主要财务工作
（一）多项并举保资金运行
1、确保资金链安全
2、创新理财渠道
3、加大清欠力度
（二）多管齐下夯实管理基础
1、内控管理制度不断完善
2、落实全面预算管理，完善绩效考核
3、加强成本和项目管理
4、资产管理
（三）多方应对，努力做好迎检工作
1、全力应对税务稽查
2、切实做好外部审计
三、2012年财务工作重点
（一）完善财务核算体系，严肃各级经济责任
（二）审时度势，确保财务安全和经济运行平稳
（三）从严从紧深度细化成本费用控制
1、细化成本费用控制措施
2、发挥集中批量采购作用
3、有效推行经费包干办法
（四）综合用力，改善和优化财务状况
1、紧抓清收清欠工作不放松
2、千方百计降低债务依存度
（五）加强_，提高财务管理和风险防范能力
1、确保内控机制的有效性
2、加强会计集中核算工作
3、加强税务筹划与管理
4、进一步强化审计监督和财务监察
……
中铁二十三局集团有限公司
2012年职代会、工作会 材料
2011年度财务工作报告
---在局集团公司二届三次职代会上的报告
孙秀安
2012年3月5日

各位代表、同志们：
现在，我向大会作财务工作报告，请各位代表予以审议。
一、2011年经济运行情况
2011年，是集团公司发展历史上最为困难的一年。受国家加大宏观调控力度、银行信贷不断紧缩、铁路市场急刹车以及清理整顿中介方施工队伍等多重不利因素影响，全集团面临的经济形势异常严峻。在这种情况下，全集团的财务工作以“稳字当头、现金为王，开源节流、增收节支”思想为指导，按照年初工作会、职代会确定的总体思路和具体目标，把握重点、合理统筹，有效地应对了各项挑战，最大程度地保证了企业的平稳发展。
（一）主要经济指标完成情况
承揽任务：2011年股份公司下达承揽指标**亿元，实际新签合同额**亿元（其中补充合同**亿元），完成股份公司指标的**%;
营业收入：2011年股份公司下达营业收入指标**亿元，实际实现营业收入**亿元，完成股份公司指标的**％；
实现净利润： 2011年股份公司下达净利润指标**万元（含离退休人员统筹外费用及注资回报**万元），实际完成**万元，完成股份公司指标的**%；
经济增加值：2011年股份公司
……（新文秘网https://www.wm114.cn省略881字，正式会员可完整阅读）……　
团公司应收取各子公司现金分红**万元，实际收到**万元。其中六公司、川水公司亏损无现金分红。应收取各子公司离退休统筹外费用**万元，实际收到**万元。欠交单位为川水公司（**万元）、电务公司（**万元）。直属指挥（项目）部上交款计划为**万元，实际上交**万元，完成计划的**%。实现货币资金上交的项目为：兰渝指挥部应上交**万元，实际上交**万元；沪昆指挥部应上交**万元，实际上交**万元；格鲁吉亚绕城项目部应上交**万元，实际上交**万元。其余各指挥部均未上交，分别是：向莆指挥部欠交**万元、厦深指挥部欠交**万元、石武指挥部欠交**万元、绕城指挥部欠交**万元、贵广指挥部欠交**万元、南广指挥部欠交**万元、哈齐指挥部欠交**万元。
（三）资产、负债的主要情况
2011年末,集团公司拥有资产总额**亿元，负债总额**亿元，股东权益总额**亿元。
1、资产结构：资产总额中，流动资产**亿元，占总资产的**%；非流动资产**亿元，占总资产的**%。
（1）货币资金和净现金：2011年末集团货币资金余额**亿元，占资产总额的比重为**%，比年初下降**%。
2011年末集团净现金（货币资金扣除长短期借款、应付票据和应付债券）**万元，比年初的净现金**万元降低**万元。净现金为负数的单位分别是集团本级（**万元）、二公司（**万元）、一公司（**万元）、轨道交通公司（**万元）、四公司（**万元）、六公司（**万元）、八公司（**万元）。
（2）应收款项：2011年末集团应收账款**亿元，其他应收款**亿元，完工待计价款**亿元，应收款项合计**亿元。应收款项居高不下，占资产总额比重达**%。
2、负债结构：负债总额中，流动负债**亿元，占负债总额的**%；长期负债**亿元，占负债总额**%。
（1）银行借款：2011年末集团银行借款总额**亿元，占负债总额**%。银行借款已超过集团所有者权益总额，这表明利用银行借款进行筹资已接近极限，不但新增借款的难度将加大，企业的资金链也有随时断裂的危险。
（2）应付账款：2011年末集团应付账款**亿元，虽然巨额的应付账款在一方面能节约企业当前的资金成本、缓解部分支付压力，但同时也将资金支付压力集中后移，并增加了诉讼、民工讨薪等隐性风险。应付账款金额较大的单位是集团母公司**亿元、三公司**亿元、二公司**亿元、一公司**亿元。
3、资产负债率：2011年末集团公司资产负债率为**%，比年初**%上升**%。集团公司资产负债率仍然偏高且在上升，反映出集团偿债能力减弱，财务风险在不断加大。在下一步工作中，加大各类应收款项的回收、加强大型设备内部调剂的力度、继续控制贷款规模和有效降低资产负债率是我们必须重点关注的问题。
二、2011年主要财务工作
（一）多项并举保资金运行
1、确保资金链安全。2011年进一步与各商业银行巩固了战略合作关系,新增了成都农商银行等合作伙伴，金融资源储备更为充足合理。全年集团公司共取得各大银行综合授信额度**亿元，外部借款**亿元。通过加强资金集中管理，清理各种银行账户，充分发挥了资金中心融、储、调的“蓄水池”功能，把有限的资金集中使用，发挥了规模效应。全年共调剂资金**亿元，协助各子公司还款计**亿元。在有效缓解重难点工程项目资金紧张压力的同时，也维护了企业信用和良好记录，没有出现因贷款逾期和银行承兑违约的现象。
2、创新理财渠道。为有效地降低融资成本、改善和优化资产结构，在工作中全方位地开拓融资新渠道，较早的享用了金融新产品所带来的收益。一是从降低财务费用角度出发，成功发行短期融资券**亿元，为企业节约费用**万元。二是为优化资产，办理了**亿元的融资保理业务。三是通过开展融资租赁业务办理，有效的开辟了融资新领域，盘活了企业资产。四是拓展融资途径，依托建行成都市第八支行与中德住房储蓄银行办理了**亿元信托理财产品，最大限度的为企业缓解了筹资压力，节约资金成本**万元。
3、加大清欠力度。牢固树立“清欠就是创效”的理念，组织各级单位认真贯彻执行股份公司《应收款项管理办法》，以责任状的形式落实到个人。通过努力，集团公司全年共清收逾期应收账款**亿元，缓解了部分资金紧张的状况。
（二）多管齐下夯实管理基础
1、内控管理制度不断完善。针对企业管理环境的变化，集团公司对包括直属项目部竣工后管理、全面预算、机关经费报销、机关及直属指挥部差旅费、资本运营项目投资等在内的工作环节进行了规范或重新梳理。所属各单位也结合实际，不断修订完善本单位的财务管理制度。如一公司、三公司都 ……（未完，全文共7044字，当前仅显示2473字，请阅读下面提示信息。收藏《财务工作报告》）