公司2013年上半年运营分析

目录/提纲：……
一、公司财务指标完成情况
（一）主要财务指标完成情况
（二）报表利润构成情况
二、企业管理预算执行情况
三、各项业务的经营情况
（一）直营店销售收入显著提高
（二）岭南集团产品销售大幅度增长
（三）转型升级后的岭南食品专卖店经营能力明显提高
（四）岭南集团产品销售占比逐步提高
（五）加盟店销售情况
（六）贸易批发销售情况
四、企业运营的基本情况及特点
（一）加大集团产品的销售，发挥零售终端作用
（二）推进集团产品进社区的推广活动，提升集团产品的市场占有率
（三）做好门店的商品配送，保障商品供应
（四）因应季节变化，更换不同主题，积极组织应节商品促销
（六）比附7-11做专门调查，吸收同行先进经验，调整商品结构
（七）开展顾客服务项目，建立优质服务体系
（八）加强信息化建设
（九）以财智卡账户替代店长的灵通卡回笼门店营收款，降低资金风险
五、提高毛利率的主要措施
4、不断完善熟食销售奖励方案，激励门店增加熟食销售
六、下一步主要工作措施
4、加大力度对商品的引进和淘汰
……
8字公司2013年上半年运营分析

一、公司财务指标完成情况
（一）主要财务指标完成情况。
主要财务预算指标年度完成情况表
金额单位：万元
项 目 本年
累计 同期
预算 比同期
预算
增减额 上年
同期 本年比
上年
增减% 全年
预算 完成年度预算%
1、主营业务收入 7702.38 7199.88 502.50 7574.14 1.69% 15000.00 51.35%
2、毛利 1415.10 1342.60 72.50 1259.98 12.31% 2700.99 52.39%
3、毛利率（%） 18.37% 18.65% -0.28% 16.64% 1.74% 18.01% 102.03%
4、销售费用 1480.78 1433.42 47.36 1133.37 30.65% 2895.76 51.14%
5、管理费用 267.51 296.94 -29.43 436.96 -38.78% 589.03 45.42%
6、财务费用 12.79 14.16 -1.37 13.77 -7.12% 24.45 52.31%
7、费用率（%） 22.86% 24.23% -1.37% 20.91% 1.95% 23.39% 97.73%

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比去年同期增幅24.85%。
补贴收入48.45万元，比去年同期增幅13.79%，主要是收到西湾店拆迁的经济损失补偿收入33万元，其次是分摊市发改委给我司的粮食应急设备补助15.45万元。
其他非经营性收益同比减少83.83万元，主要是去年同期我司有历年的工资结余冲减工资费用，而今年没有此项目。
其他非经营性损失13.68万元，同比减幅71.39%，主要是支付离退休人员费用的减少。
各类业务利润总额构成情况表
金额单位：万元
序号 分类业务 本月利润 累计利润
1 直营店 5.71 17.20
2 委托加盟店 1.71 11.27
3 特许加盟店 0.20 1.35
4 未改造店 0.98 0.80
5 贸易部 1.14 7.29
6 本部 -13.93 -287.02
7 物管中心 51.31 348.51
8 退休（含非经营性业务） 33.13 34.77
9 其他1（本年摊销应由以后年度分摊装修费） -80.23 -135.31
10 其他2（去年已摊销装修费） 1.66 9.96
　 合计 1.68 8.82

二、企业管理预算执行情况
上半年，我司管理预算的费用发生额累计为8335.59万元，比同期预算减少979.7万元，减幅10.52%，同比增幅57.19%，完成年度预算44.13% 。

管理预算执行情况月度汇总表（累计）
费用项目 累 计
预算额 (万元) 发生额 (万元) 差额 (万元) 比率(%) 上年同期（万元） 同比增减（万元） 增减% 年度预算额(万元) 进度(%)
采购费用 7110.22 6171.92 -938.3 -13.20% 3753.90 2418.02 64.41% 14551.82 42.41%
生产服务费 135.25 151.63 16.38 12.11% 82.84 68.79 83.04% 305.35 49.66%
物流运输费 77.61 47.07 -30.54 -39.35% 116.02 -68.95 -59.43% 141.35 33.30%
营销费用 14.6 12.15 -2.45 -16.78% 7.80 4.35 55.77% 26.02 46.69%
行政管理费 367.25 309.39 -57.86 -15.75% 290.65 18.74 6.45% 714.73 43.29%
财务费用 327.42 311.93 -15.49 -4.73% 206.89 105.04 50.77% 615.96 50.64%
技改维修费 175.8 292.15 116.35 66.18% 68.44 223.71 326.87% 356.05 82.05%
人力资源费用 1107.02 1039.24 -67.78 -6.12% 776.36 262.88 33.86% 2176.22 47.75%
研发技术费用 0.12 0.11 -0.01 -8.33% 0.00 0.11 #DIV/0! 0.24 45.83%
总计 9315.29 8335.59 -979.7 -10.52% 5302.9 3032.69 57.19% 18887.74 44.13%

8字公司2013年6月优化指标表
优化指标 累计完成
名称 单位 累计实绩 累计计划 增减额 去年同期 增减额
直营店日均营业额（含税） 元 4808.28 4300.00 508.28 4206.71 601.57
直营店商品损耗率 ﹪ 0.23 0.64 -0.41 0.65 -0.42
神秘顾客检查评分（直营店） ﹪ 85.41 85.17 0.24 80.86 4.55
商品缺货率(不含粮油、香烟) ﹪ 3.86 5.00 -1.14 5.44 -1.58

上半年，我司管理预算项目中的生产服务费、技改维修费都超预算额。其中，生产服务费超预算12.11%，主要是门店包装费增加，因岭南食品店开业及岭南集团8周年的志庆活动，商品促销赠送环保袋，使生产服务费的物料费用超预算，其次是加大了熟食类商品的推广，增加了可销售的门店，使包装熟食用的胶袋增加。
技改维修费超预算66.18%，主要是我司收到西湾店拆迁的经济损失补偿收入，原分期摊销的越秀、东风中、达道路、大德、环市西等18间岭南食品专卖店装修改造工程款改为一次摊销，其余各项费用的实际发生额都优于预算额。
1、物流运输费6月累计发生额为47.07万元，比同期预算减少 ……（未完，全文共9372字，当前仅显示2560字，请阅读下面提示信息。收藏《公司2013年上半年运营分析》）