国有商业银行不良贷款对策及信贷管理制度研究

　　国有商业银行不良贷款对策及信贷管理制度研究
　　内容提要：首先国有商业银行的资产现状不容乐观。本文对国有商业银行不良
　　资产的特点和形成原因进行了比较全面的阐述，通过对上市前的工商银行不良资
　　产的特点和信贷制度的深入分析，阐明了建立完善的信贷制度是控制不良贷款增
　　长的主要手段和措施。最后采用和国外商业银行信贷制度借鉴和对比的方法，对
　　国有商业银行的信贷管理制度改革提出了一些意见和建议。
　　关键词：不良贷款贷款五级分类资本充足率核销以物抵贷
　　1.我国国有商业银行不良贷款的现状分析
　　1.1我国国有商业银行不良贷款基本概念
　　不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。
　　我国曾经将不良贷款定义为呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款（即一逾两呆）的总和。我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。
　　1.2我国商业银行不良贷款估算
　　我国国有商业银行在降低不良贷款上的确下了不少功夫，如尝试制定严格的信贷管理制度，信贷业务的完全程序化改革，规定降低不良贷款的指标等。但是国有商业银行的不良资产仍严重偏高,尤其四大国有银行为最。2004年，主要商业银行不良贷款余额减少3946亿元，下降4.56个百分点，已降至13.2％。这个比例已经远远高出世界银行业的平均水平,银行体系
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