烟叶公司烟叶收购资金管理办法

黑龙江省烟草公司**烟叶公司
2013年度烟叶收购资金管理办法

第一章总 则
　　　　第一条 为加强烟叶收购资金管理，明确收购资金兑付流程，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家局、省局关于资金管理有关规定，结合公司实际，特制定本办法。
　　　　第二条 财务管理科为收购资金兑付的管理部门。
　　　　第三条 分公司企业管理部为收购资金审核、申请、兑付的直接责任部门。
　　　　第四条 财务管理科、分公司企业管理部、烟站要设置收购资金管理岗，具体负责对烟叶收购交错的审核、申请、兑付工作。保证收购资金兑付的及时性、准确性、安全性。
　　　　第五条2013年度烟叶收购资金兑付采用银行电子结算形式，由烟农凭付款表单（相当于现金支票）到指定银行付款网点领取烟叶款。

第二章 烟叶收购资金电子结算的流程管理
　　　　第六条 烟
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市公司收到款项后，拨款到分公司烟叶收购资金电子结算专户。同时，通知分公司企管部。
　　　　分公司企管部接到通知，将海晟烟叶综合管理系统中的烟叶收购资金相关信息传输给银行客户端。
　　　　分公司企管部资金管理员每日到收购资金电子结算专户所在开户银行收取银行回单，核对烟农取款情况。进行付款结算。
　　　　第十五条 烟农领款
　　　　烟农凭本人付款表单及本人有效身份证明到指定银行付款网点兑付收购资金。

第三章 烟叶收购资金电子结算的审核和对账管理
　　　　第十六条 分公司审核时应注意，区间资金申请单金额与区间内每日烟农付款表单汇总表合计金额相符；每份烟农付款表单汇总表各项金额与所附烟农小票各项金额相符；烟农付款表单上的收购金额、扣款金额、转账金额与收购数据相符、与烟农欠款额相符、转账金额计算准确。
　　　　第十七条 市公司审核时应注意，各分公司区间资金申请单金额与收购金额相符、与账面烟农欠款金额相符、实际付款额计算准确。
　　　　第十八条 分公司收购资金管理员应及时收取银行回单，及时编制烟款结算凭证。收购资金兑付期间，分公司收购资金管理员应每日到收购资金电子结算专户所在开户银行收取银行结算回单。与海晟烟叶综合管理系统中烟农付款表单查询数据核对相符后，做银行结算凭证。
　　　　第十九条 分公司收购资金管理员定期与银行对账。编制银行对账调节表，双方签字盖章确认。
　　　　第二十条 市公司财务管理科收购资金管理人员对收购资金电子结算业务、票据审核、数据与银行传输、银行对账等事项进行监督检查。并解决分公司此方面遇到的问题。

第四章 烟农付款表单的管理
　　　　第二十一条 烟农付款表单是烟叶收购资金电子结算的重要凭证。各级部门要设专人管理。设专门地点存放。购进、领用、签发、移交要建立登记制度。
　　　　第二十二条 烟农付款表单相当于对烟农签发的现金支票。烟农付款表单在途期间，收购资金在分公司的电子结算专户存储，产生的存款利息，属分公司账户存款利息。烟农凭本人付款表单到银行实际结算后，收购资金才正式进入烟农的账户。烟站要提示烟农缩短烟农付款表单的在途期间。
　　　　第二十三条 烟农付款表单的挂失
　　　　烟农付款表单挂失，需本人带有效证件到烟站开具遗失证明。
　　　　烟农本人带烟站开具的遗失证明和本人有效身份证件到银行办理挂失业务。银行的挂失手续和挂失等待期间遵从银行有关规定。
　　　　烟农付款表单补打票据，权限在分公司企管部。
　　　　烟农付款表单补打票据，需烟农本人带银行挂失证明、本人有效身份证明。
　　　　第二十四条 烟农付款表单支付超期
　　　　烟农未能在付款表单规定期间到银行办理结算业务，原付款表单作废。
　　　　烟站通知“超期未支付”烟农，到烟站换取新签发的烟农付款表单。
　　　　烟站将重新签发的烟农付款表单上传分公司，分公司与银行进行数据传输。

第五章 烟叶收购资金电子结算前基础信息核对
　　　　第二十五条 烟叶收购前做好烟农基础信息的审核。确保海晟烟叶综合管理系 ……（未完，全文共3279字，当前仅显示1656字，请阅读下面提示信息。收藏《烟叶公司烟叶收购资金管理办法》）