市审计局领导班子深入贯彻中央八项规定精神学习教育问题查找清单

目录/提纲：……
一、不担当不作为、推诿扯皮方面
（一）问题查找
（二）整改措施
二、政绩观偏差、搞“面子工程”方面
（一）问题查找
（二）整改措施
三、执行政策“一刀切”、层层加码方面
（一）问题查找
（二）整改措施
四、文风会风不实不正、搞文山会海方面
（一）问题查找
（二）整改措施
五、整治形式主义为基层减负存在差距方面
（一）问题查找
（二）整改措施
六、漠视群众、脱离群众、侵害群众利益方面
（一）问题查找
（二）整改措施
七、违规吃喝方面
（一）问题查找
（二）整改措施
八、违规收送礼品礼金方面
（一）问题查找
（二）整改措施
九、借调研培训等名义公款旅游方面
（一）问题查找
（二）整改措施
十、违规建设、奢华装修楼堂馆所方面
（一）问题查找
（二）整改措施
十一、照顾性、无实质内容的一般性出国（境）活动和国内考察调研活动方面
（一）问题查找
（二）整改措施
十二、其他方面问题
（一）问题查找
（二）整改措施
……
市审计局领导班子深入贯彻中央八项规定精神学习教育问题查找清单

一、不担当不作为、推诿扯皮方面
（一）问题查找
1.重大项目审计推进存在畏难情绪，对跨区域、跨部门的复杂审计事项缺乏主动协调的积极性。在某重大公共工程项目跟踪审计中，因涉及多个建设主体责任划分问题，未及时组织相关部门召开协调会议，导致审计进度滞后15天，未能按计划完成阶段性审计任务，影响了项目建设问题的及时整改。
2.对审计发现问题的督促整改缺乏韧劲，存在重审计、轻整改的倾向。在某部门预算执行审计中，发现其下属单位存在违规使用专项资金问题，虽已出具审计报告，但后续跟踪整改仅通过电话沟通，未深入现场核查整改落实情况，致使部分问题整改不到位，整改率较往年同期下降12%。
3.面对审计工作中的新情况新问题，缺乏创新突破的勇气和能力。在大数据审计应用推广过程中，对新兴技术手段的学习研究不够深入，仅满足于现有审计方法，导致在审计某国有企业_资产时，未能有效利用大数据分析发现潜在风险点，审计覆盖面较预期减少20%。
（二）整改措施
1.建立重大审计项目领导包联制度，明确班子成员对跨区域、跨部门审计项目的协调责任，要求每两周至少召开一次协调会议，及时研究解决审计推进中的难题。制定《重大审计项目推进管理办法》，将项目进度纳入领导班子绩效考核，对因协调不力导致进度滞后的，进行约谈问责。
2.完善审计整改闭环管理机制，建立“审计整改台账”，实行销号管理。要求班子成员定期带队开展整改情况现场核查，对整改不到位的单位，发送《审计整改督办函》，并将整改结果纳入被审计单位年度综合考核。制定《审计整改督查工作规程》，明确督查频次和标准，确保审计发现问题整改率达到100%。 3.加强审计业务创新培训，每年组织领导班子成员参加不少于
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审计业务指导中，存在脱离基层实际的“一刀切”要求，对县（市、区）审计机关的审计项目计划、审计方法等进行统一规定，未充分考虑各地实际情况和审计资源差异。在2024年开展的自然资源资产离任审计中，要求各县（市、区）统一采用相同的审计评价指标体系，导致部分山区县因指标设置不合理，审计评价结果未能真实反映当地生态保护实际情况。
（二）整改措施
1.建立审计整改分类指导机制，根据问题性质、情节和整改难度，将审计整改问题分为“立即整改”“限期整改”“持续整改”三类，制定差异化整改要求和时限。对历史遗留问题和复杂问题，组织专家团队进行论证，提出切实可行的整改方案。制定《审计整改分类管理办法》，规范整改分类标准和流程，提高整改工作的针对性和实效性。
2.完善审计处罚_裁量权基准制度，细化量化处罚标准，明确不同情节下的处罚幅度，避免处罚随意性。加强对审计处罚案件的审核监督，建立重大处罚案件集体讨论制度，确保处罚决定合法、公正、合理。制定《审计处罚_裁量权管理办法》，定期对处罚情况进行统计分析，及时纠正不当处罚行为。
3.加强对基层审计机关的业务指导，建立“一对一”联系帮扶机制，领导班子成员分别联系县（市、区）审计机关，深入了解基层实际需求，指导制定符合当地实际的审计工作计划和方法。制定《基层审计业务指导工作方案》，每年开展不少于2次实地调研指导，帮助解决基层审计工作中的困难和问题，提高基层审计工作水平。
四、文风会风不实不正、搞文山会海方面
（一）问题查找
1.审计报告存在内容冗长、重点不突出的问题，过多罗列数据和细节，缺乏对问题的深入分析和提炼。在2024年出具的某专项审计调查报告中，报告篇幅达50页，其中数据罗列占比达40%，而问题分析和建议部分仅占20%，导致报告实用性不强，难以满足决策需求。
2.会议数量偏多、效率不高，存在以会议传达会议、以文件落实文件的现象。2024年，局领导班子召开各类会议共计80次，其中传达上级精神的会议占比达50%，且部分会议缺乏实质性内容，讨论环节流于形式，会议决定事项落实率仅为65%。
3.文件印发存在重复、繁琐问题，对上级文件简单转发，未结合实际制定具体落实措施。2024年，印发各类文件120份，其中转发上级文件40份，占比达33%，且部分文件内容雷同，缺乏针对性和可操作性。
（二）整改措施
1.规范审计报告撰写标准，建立审计报告质量控制体系，明确报告格式、内容框架和撰写要求，突出问题分析和审计建议的针对性、可操作性。加强对审计报告的审核把关，实行主审人、科长、分管领导三级审核制度，对不符合质量要求的报告退回修改，确保报告质量合格率达到100%。制定《审计报告撰写规范》，定期组织开展报告撰写培训和优秀报告评选活动，提高审计人员写作水平。
2.严格会议管理，实行会议计划审批制度，对可开可不开的会议坚决不开，可合并召开的会议合并召开。压缩会议时间，明确会议主题和议程，减少领导讲话时长，增加讨论交流环节的针对性。建立会议决定事项督办台账，明确责任人和落实时限，定期跟踪督办，确保会议决定事项落实率达到90%以上。制定《会议管理办法》，加强对会议数量、规模和会期的控制，提高会议效率。
3.精简文件印发，严格执行文件前置审核制度，对上级文件进行深入研究，结合审计工作实际制定具体落实措施，避免简单转发。加强文件内容审核，严格控制文件篇幅，突出重点内容，提高文件的针对性和实效性。建立文件评估机制，定期对文件执行情况进行评估，对效果不佳的文件及时修订或废止。制定《文件管理办法》，减少文件数量，提高文件质量。
五、整治形式主义为基层减负存在差距方面
（一）问题查找
1.对基层审计机关的考核指标设置不够科学合理，存在重资料、轻实效的倾向。在年度考核中，将审计档案整理、会议记录等资料完整性作为重要考核指标，而对审计项目质量、服务中心工作等实际成效考核权重较低，导致基层审计机关将大量精力用于资料整理，忽视了审计业务工作的深入开展。
2.督查检查考核过多过频，存在多头重复检查的现象。2024年，局领导班子对县（市、区）审计机关开展各类督查检查考核共计10次，其中部分检查内容重复，如财务检查和审计业务检查均涉及经费使用情况，增加了基层负担。
3.为基层审计机关解决实际困难不够主动，对基层反映的审计人员短缺、技术装备落后等问题，缺乏有效的解决措施。目前，全市基层审计机关平均在编人员仅15人，且50岁以上人员占比达40%，专业技术人员不足30%，审计技术装备更新缓慢，严重制约了审计工作的开展。
（二）整改措施
1.优化基层审计机关考核指标体系，提高审计项目质量、服务中心工作、整改成效等实际成效指标的考核权重，降低资料性指标的考核占比。制定《基层审计机关考核办法》，突出考核的科学性和导向性，引导基层审计机关将工作重心放在提升审计质效上。
2.统筹规范督查检查考核工作，建立督查检查考核年度计划制度，对同类事项进行合并检查，避免多头重复。2025年，将督查检查考核次数压减至5次以内，且每次检查前明确检查重点和要求，提高检查的针对性和实效性。制定《督查检查考核管理办法》，加强对检查工作的统筹协调和监督管理。
3.建立基层审计机关困难问题台账，领导班子成员牵头负责，定期研究解决基层反映的突出问题。加大对基层审计机关的人员配备和技术装备支持力度，2025年，协调相关部门为基层审计机关增加专业技术人员编制10名，安排专项经费用于更新审计技术装备。制定《基层审计机关帮扶工作方案》，建立长效帮扶机制，切实为基层减负赋能。
六、漠视群众、脱离群众、侵害群众利益方面
（一）问题查找
1.在民生审计项目中，对群众关心的热点难点问题关注不够，审计内容未能全面覆盖群众需求。在2024年开展的保障性安居工程审计中，未将群众反映强烈的小区配套设施不完善、物业管理不规范等问题纳入审计范围，导致审计未能有效解决群众实际问题，群众满意度仅为60%。
2.审计过程中与群众沟通交流不够充分，缺乏主动深入基层、倾听群众意见的意识。在某乡村振兴专项资金审计中，仅通过查阅资料、询问村干部的方式开展审计，未深入农户家中了解资金使用情况和实际效果，未能发现部分资金被虚报冒领的 ……（未完，全文共9949字，当前仅显示3335字，请阅读下面提示信息。收藏《市审计局领导班子深入贯彻中央八项规定精神学习教育问题查找清单》）