加强内控预防体系建设的探索与实践

目录/提纲：……
一、统一思想，提高认识，稳步实施内控预防体系建设
（一）健全组织，加强领导
（二）宣传发动，统一认识
（三）理清思路，细化方案
二、抓住重点，统筹协调，全面抓好内控预防体系建设
（一）全员参与，排查风险
（二）评定风险，监控预警
（三）建章立制，规范流程
（四）完善岗责体系，健全防范机制
（五）加强权力分解制约，强化权力运行监督
（六）抓好“六个一”工程，深入警示风险
（七）强化社会监督，增强控制合力
（八）落实双查双究，建立问责机制
三、突出亮点，以点带面，创新推动内控预防体系建设
（一）推行痕迹化管理，全面防范岗位风险
（二）严格下户派遣，强化权力制衡
（三）发挥科技防范作用，提高风险控制效率
（四）加强风险巡查布控，完善系统控制手段
四、加强内控预防体系建设取得的主要成效
（一）风险防范意识显著增强
（二）保证了重点工作顺利开展
（三）执法管理更加严格规范
（四）深化了反腐倡廉和政风行风建设
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加强内控预防体系建设的探索与实践

◆巫颐凯

2008年以来，我们按照省局内控预防体系建设实施意见和市局“一个提升、一个突破”的工作要求，遵循“用权为民、廉洁奉公、风险管理、全员防控”的理念，以教育和识别风险为先导，以规范流程为抓手，以岗位风险控制为纽带，以权力监督制约为核心，以信息技术为依托，以痕迹化管理为切入点，实施以点带面、重点突破，探索建设内控预防、防范风险的系统控制方法，努力从源头上防范化解“两权”运行的风险。

一、统一思想，提高认识，稳步实施内控预防体系建设

加强内控预防体系建设是一项全新的系统工程，涉及全局各单位、岗位和人员，覆盖所有工作环节和流程，面广量大，要求高、难度大。为了保证内控预防体系建设工作稳步实施，我们精心制定实施方案，切实加强组织领导，深入宣传发动，形成了工作合力。

（一）健全组织，加强领导。2008年，我们成立了防范岗位风险、加强内控预防体系建设工作领导小组和办公室，党组成员和科室、分局主要负责人按照分工各负其责，具体工作由监察室负责组织落实。四年来，多次召开党组会、局务会认真学习、深刻领会省市局加强内控预防体系建设的指示精神，做到持之以
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08年，我们把排查出涉及“两权”运行的129个岗位、512个风险点全面登记，进行风险程度评定，风险可能认定，风险级别排序，建立风险预警机制，健全监控应对措施，对等级较高风险，做到适时预警，及时排除；对一般性风险，运用自我检查、行政监察等措施及时进行化解。

（三）建章立制，规范流程。我们以增值税一般纳税人管理等环节复杂、风险突出的业务流程为突破点，把整个管理业务分成多个模块，把一个模块分成多个阶段，着力加强各节点和重要环节的风险控制，先后制定实施了《专用发票增版增量工作流程》等“六个流程两个办法”，力求针对一项税收业务，建立一项工作流程，规范一套规章制度，努力建立健全各类制度、办法、规定，把防范风险、预防腐败的要求，落实到权力运行的各个环节。

（四）完善岗责体系，健全防范机制。按照上级批复，全面落实新的机构编制，做到定员、定岗、定责。结合推进税源专业化管理，按照税权与事权相分离原则，设立了大企业管理分局、中小税源管理科，所得税税源管理科、涉税事项调查科、评估检查科等，实施分规模、分行业的专业化税源管理，做到日常管理、调查审批、评估检查“三集中、三分离”。按照新职能要求，从完善岗责体系、制定工作规程、规范权力运行、强化风险管理着手，全面梳理、修订了岗责体系和工作规程，编写了“岗位职责说明书”，做到“岗位职责说明书”与“岗位风险控制管理系统”有机结合，推动了内控预防体系建设工作的全面开展。

（五）加强权力分解制约，强化权力运行监督。局党组认真贯彻落实《监督管理办法》，严格落实“一把手”不直接分管人事、财务的要求，制作了权力运行流程图，“做到三重一大”等重大权力事项党组集体研究。干部选拔任用严格按照党组议事和决策程序进行，做到决策按程序，会议有记录，结果有公示。大额财务支出，由局长办公会集体研究确定使用。通过严格执行各项规章制度，合理分解制约权力，保证了权力按照规定的工作流程运行，防止和避免了权力的违规使用，有效杜绝了税收执法、行政管理和干部工作中不作为、乱作为等情况的发生。

（六）抓好“六个一”工程，深入警示风险。认真落实反腐倡廉“六个一”工程建设要求，大力开展基层国税廉政文化建设，形成了历下国税廉政文化建设“忠诚、尽责、和谐、聚财”的核心价值理念。推出了“山、水、荷、税”主体造型文化建设标识，突出“服务、执行、文化、廉政”四大主题，设计制作了室内外廉政文化建设展板，引入CIS系统（企业形象塑造系统）全力打造千佛山分局廉政文化建设品牌。设计订制了带有廉政格言警句的笔筒、台历、书签，“以廉为荣”、“清廉是金”、“平安是福”的炭雕作品。干部职工积极参加市局教育基地廉政文化作品展活动，报送参展的全员签字书法《倡廉兴税》，获得书画摄影类一等奖，集体获得组织三等奖。先后组织干部职工、中层干部和新选拔任用的科级干部，参观市局廉政教育基地和区检察院廉政教育基地，并观看了警示教育片《欲之祸》。坚持各级各类会议必谈风险、必讲廉政，适时进行廉政风险教育，邀请纪委、检察院预防职务犯罪的领导专家开展以案释法专题讲座，认真组织干部职工参加风险防控知识培训，一系列教育活动的深入开展，大家深受启发、得到警示，“风险无处不在、防范人人有责”已成为干部职工的深刻共识和自觉行动。

（七）强化社会监督，增强控制合力。坚持“开门控风险，开门抓预防”的工作思路，坚持把党风廉政建设与惩防体系建设、内控预防体系建设、信访案件查处、行业作风建设等工作有机结合起来，建立健全纪委、检察院、公安等八部门联动预防机制，完善定期交流、联席会议、执法评价、监督检查和情况分析等工作制度，借助纪检监察部门专业优势，为风险防范提供案件动态、风险趋势、防控策略、政策适用、警示教育的支持。坚持政务公开，实施阳光操作，按照“公开是原则，不公开是例外”的要求，制定了政务公开实施方法，统一了公开内容、公开范围、公开形式、公开载体，12366监督热线和省、市、区三级监督电话，畅通纳税人监督和诉求渠道，主动接受系统内外主体的监督检查，促进税收执法的公平公正，保护纳税人的合法权益和利益。

（八）落实双查双究，建立问责机制。坚持“零容忍度”理念，对涉税问题和案件实行“双 ……（未完，全文共6398字，当前仅显示2247字，请阅读下面提示信息。收藏《加强内控预防体系建设的探索与实践》）