农村信用社（农信社）服务三农调研报告：以服务“三农”为导向，不断深化农村信用社改革

目录/提纲：……
一、农村信用社改革的历程及其评价
一是农村信用社组建和发展阶段（1951-1959），基本保持了合作制的性质
二是反复和停滞阶段（1959-1980）
三是农行代管阶段（1980-1996）
四是1996年至今
二、农村信用社改革对农村经济发展的影响
（一）积极影响
（二）不利影响
三、以服务“三农”为导向，深化农村信用社改革
（一）转换农村信用社的营销理念，积极探索为“三农”服务的新方式
（二）立足于发挥自身优势，实现业务创新和内部管理的突破
（三）做大作强农村信用社必须依靠地方政府的大力支持
一是地方政府要因地制宜，明确发展思路，加快县域和农村经济发展
二是要积极支持农村信用社做好增资扩股和壮大资金实力工作
三是要大力整治信用秩序，培育和建设良好的信用环境
……

　　农村信用社是农村金融的主力军，如何发挥农村信用社支持农村经济发展的作用，是银监部门关注的一个重大课题，本文拟从为“三农”服务的要求来探讨农村信用社改革取向的问题。
　　一、农村信用社改革的历程及其评价
　　我国农村信用社发展大致经历了四个阶段，一是农村信用社组建和发展阶段（1951-1959），基本保持了合作制的性质。二是反复和停滞阶段（1959-1980）。农村信用社下放给社队，成为计划经济_下农村筹资和分配的主要渠道。三是农行代管阶段（1980-1996）。信用社归农行管理，两套编制，两本账薄。农村基层信用社入股组建县联社，信用社与县联社为两级法人_。四是1996年至今。1996年信用社脱离农行，开始恢复合作金融性质。1996年8月，_发布《关于农村金融_改革的决定》，农村信用社正式脱离与农业银行的行政隶属关系，逐步改变为“农民自愿入股，社员民主管理，主要为社员服务”的合作金
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使地方政府与信用社的关系从行政干预到对其负责。
　　农村信用社交由省级政府管理，一方面有利于落实管理责任，发挥地方政府的作用，帮助农村信用社改善经营和发展业务；另一方面，地方政府管理信用社后，直接承担了信用社的盈亏责任，这样，地方政府会加大打击逃废信用社债务行为的力度。这样，就能有效防范和化解金融风险，营造地方经济发展的良好环境。事实上，由于充分调动了地方政府的积极性，地方政府更加重视和支持信用社的发展，各地纷纷出台了支持本地信用社发展的政策措施，信用社的经营状况开始得到改善。
　　2、农村商业银行、农村合作银行的建立有利于支持农业产业化经营和城乡一体化发展。
　　在经济发达地区，二三产业迅速发展，农业产值和农业就业的比重都日趋下降，农村信用社作为一种合作金融组织，逐渐失去了服务对象。农业产业化经营组织及民营企业发展所需资金量大，信用社已不能满足其需要，所以，成立股份制商业银行和农村合作银行，成为农村经济发展的迫切需要。
　　3、成立县联社统一法人后，能更好地支持县域经济发展。
　　农村信用社成立县级统一法人后，农村信用社加强了管理，节约了成本和费用，资金调节能力增强，业务范围得到扩展。同时，由于税收减少及一些优惠政策的实行（无息再贷款，呆坏账分期进入成本核销，成立信用社风险补偿基金），使信用社的盈利能力增强了，信用社有更多的资金用来支持农村经济发展；成立县级统一法人后，授信额度增大，农业产业化经营所需的较大额度的资金在更大程度上得到满足；由于统一法人后，县联社统一提取准备金，统一核销呆坏账，过去的风险社支付压力减小，相对落后的农村地区更有可能得到金融支持。
　　（二）不利影响
　　1、农村信用合作社自身发展的需要使其偏离合作金融方向。
　　我国的农村地区经济发展水平低，资金投入不足，资金回报率低，农村金融_改革总的方向就是要增加农村资金投入，建立为农村经济发展的完善的金融体系。信用社作为农民的金融合作组织，农村金融服务的主力军，承担着为农业、农民、农村服务的义不容辞的责任。然而，农业是弱质产业，自然灾害风险和市场风险都很大，比较效益低，如果信用社的资金大量投入农业，必然造成资金回报率低、回收难。信用社改革后，成为自主经营、自负盈亏的经济组织，信用社自身的发展无论从其本身吸收股本、扩大规模，还是从提高资金使用效率、降低经营风险来看，都不愿意把大量资金投入农业领域。所以，农村信用社有着烈的离农倾向。出现了_要支农、地方要发展、监管部门要防范风险、农信社要生存的矛盾。
　　2、信用合作社资金非农化倾向。
　　目前，我国以合作制形式存在的农信社大多有着大量不良资产，亏损严重，资不抵债。鉴于信用社经营资产不良状态，没有人愿意入股。而且，落后地区的农民相当贫困，很少有货币财产，靠他们入股集资，是达不到开办农信社的标准的。落后地区，有钱的人不需贷款，不愿意入股信用合作社；无钱的人想贷款但没有钱入股。这就决定了农村信用社的资金筹集只有走股金资本化的道路，只有这样才能不断补充资本金，维持信用社的生存与发展。因此，出现了合作金融的性质与股金资本化之间的矛盾。在资金的运用上，成立县级统一法人后，县联社与基层社的权力配置发生了变化，基层社的经营自主权变小了，原来，基层社可以根据本地情况，确实贷款的对象、期限与额度，现在，受到县联社的制约，对要 ……（未完，全文共5138字，当前仅显示1804字，请阅读下面提示信息。收藏《农村信用社（农信社）服务三农调研报告：以服务“三农”为导向，不断深化农村信用社改革》）