集团公司审计部2024年工作总结及下步工作打算

集团公司审计部2024年工作总结及下步工作打算

2024年，审计部在集团公司党委、董事会正确领导下，紧紧围绕企业中心工作，紧跟企业改革发展大局，紧扣贯彻落实重要决策部署、规范经济运行、深化合规管理、严防重大风险、推动党风廉政建设等关键环节，强思想、建体系、提质效，持续提高内审效能和价值贡献，圆满完成各项任务。累计实施经责审计、财务审计及专项审计等项目29个；实施工程结算审计628项，审减金额523.21万元；参与合同谈判和招标监督2572项，核减金额8718.11万元。现就相关情况总结如下：
一、2024年工作完成情况
1.强化党支部政治引领。提升政治站位，推动党建工作与审计业务融合，聚焦主责主业，引领审计工作更好融入集团公司发展大局。2024年，以开展党纪学习教育为契机，紧盯目标要求，通过专题党纪学习、互动交流、主题党日活动等方式，多措并举推动学习教育走深走实，共开展12次支委会、4次支部大会、4次组织生活会、5次党课。积极提升理论学习效果，进一步树牢审计“三立”精神，坚持“审计工作开展到哪里，临时党小组就建到哪里”，积极推行“审计组+临时党小组”工作模式，推动党建工作与审计业务融合提升。
2.扎实做好审计整改工作。一是认真提出反馈意见。年初收到省审计厅专项审计报告征求意见稿后，会同相关部室反复研读审计提出的意见，结合实际情况，积极联系省审计厅，深入沟通交流，客观反馈集团公司意见。二是及时制定审计整改工作方案。对照审计查出问题，健全工作机制，压实整改主体责任，
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作用。审计站对所驻单位经济业务进行全过程跟踪累计参与合同谈判1835项、招标监督377项，实施工程审计168项，积极参与废旧出售、发运监磅等监督工作，发挥审计站离得近、看得见、听得清的优势，精准关注问题，及时提出建议，有效堵塞漏洞。
8.落实投资项目后评价。按照省国资委《**省省属企业投资项目后评价工作指引（试行）》（皖国资规划〔2019〕24号）要求，结合重点投资项目完成情况，开展内蒙古智能煤炭有限责任公司后评价项目。第三方机构通过评价，认为该项目的建设目标、工程目标、技术目标、财务目标均得到较好实现，项目评价结果定为“成功”。通过开展投资项目后评价，为集团公司总结了投资管理工作经验教训。
9.修订完善内审工作制度。紧密跟踪审计法规、制度的最新要求，结合集团公司发展要求、治理需要，坚持补短板、强弱项，修订、制定了《经责审计管理办法》《内部审计工作管理办法》，拟订《审计档案管理办法》《关于加强审计整改和结果运用的实施办法》《审计业务外聘事务所管理办法》，进一步完善制度体系，使各项内审工作有章可循、有制可依、有标可检，加大内审质量控制力度，不断提高内审工作标准化、规范化、精细化水平。
10.强化审计质量控制。加大审前调查力度。坚持从源头_、提高内审工作质量，强化审前准备工作的针对性，从而提高精准性、实效性。一方面，拓展审前调查渠道，建立审计对象审前报告工作机制，要求被审单位坚持问题导向，审前全面查找、如实报告经济运行、财务管理、合规管理、风险防控等方面的问题、短板；建立职能部门审前征求意见机制，商请财务、经管、规划、劳资等部门结合日常业务监督情况，审前提供审计对象存在的突出问题。另一方面，规范编制审计方案，全面对标审计厅关于审计方案的编制要求、编制内容，坚持为审计对象“量体裁衣、量身定做”审计方案，坚决避免方案大而化之、空洞无物、与项目实施“两张皮”的现象，确保审计方案成为项目实施的“作战方案”。今年，集团公司修订了内部审计工作管理办法，将这些做法固化在制度之中，从而常态长效执行。
11.持续提升队伍素质。审计部分别于2024年6月和2024年11月，两次赴淮北矿业集团调研，与淮矿集团审计部就内审工作的管理_、队伍建设、审计质量全周期管理、大数据审计、与其他监督管理贯通协同等方面进行学习交流，并吸收转化淮矿审计好的经验做法，推动内审工作提质增效。按照集团公司《关于进一步推进纪检监察监督巡察监督与审计监督贯通协同高效的实施意见》，审计部积极协同集团公司纪委和党委巡察办，参与巡察及整改验收相关工作，做到审计资源共享、工作成果共用。多次派员参加审计厅关于亳州市委市政府、省供销合作社、省农垦集团的经责审计项目、_企业投资运营情况专项审计项目和省委第六轮巡视，通过业务交流、以审代训等方式，提高了问题发现、成因剖析、谈话突破、法规适用、报告撰写等业务本领。
二、存在的问题
1.大数据审计仍需进一步加强。随着科技不断发展和被审计单位财务业务数据电子化、信息化程度不断提高，使得审计项目中应用大数据审计变得普遍。相比之下，集团公司内审数据不共享、软件功能不丰富、高水平复合型人才不充足等问题比较突出。
信息数据不共享。现阶段一些部门单位正在逐步推进和完善信息化建设。但是，目前财务系统、OA办公系统和业务系统均相对独立运行，系统的运行环境不同，架构不一样，导致数据资源分布在各个应用系统中;同时,不同单位部门之间从自身业务需求和安全信息化建设考虑, 涉及到数据b_m、各部门间沟通等问题，相关单位是否能够提供相对完整的、可靠的数据直接关系到审计提取证据的质量和数量。除了横向数据不共享外，纵向也存在信息不共享，基层审计站点受限于资金、人力等因素，没有能力开发适合实际的相关大数据审计软件工具，但集团公司的审计软件又跟基层审计站点不联网不共享，在审计方法、审计手段上也是各显神通，不共享成为常态，导致基层审计站点无法利用最新的审计成果，影响审计质量的提升。
审计软件功能滞后。在大数据环境中，审计人员越来越依赖审计软件进行数据收集、转换、处理、分析等。审计软件已成为审计工作不可或缺的一部分。现阶段集团公司使用的审计软件，财务数据采集模板未随着财务软件的更新换代而更新，甚至连会计编码都与集团公司实际情况脱轨。此外，由于数据接口缺少统一的标准，也阻碍了审计软件的实际应用，造成工作中的障碍。
审计队伍缺少大数据审计人才。近年来，为适应大数据审计发展的变化，很多审计机构加强了计算机审计力量，通过招聘，招聘了一些计算机专业人员，提高了计算机审计应用水平。目前集团公司审计团队中，多数是工程专业和财会人员，精通大数据审计的人员极少。
对此，审计部将积极配合相关部室，反映审计需求，推进数据共享，便于及时准确地获取审计数据信息。加大数据人才选拔培养力度，尽早拥有专业的数据分析团队，将审计和数据两者完全结合起来，推动审计工作实现飞跃。
2.审计力量不足。
目前，审计部财务审计科2人，后续审计科2人，招投标监督科1人，驻点7个站点合计13人，对于当前高标准、严要求、任务繁重的内部审计工作，现有的审计力量不能与之充分匹配，一定程度上影响了审计质量。
对此，一方面，根据集团公司“三定”方案，通过公开招考充实审计人员；另一方面，在开展具体项目中，视情从机关、基层抽借专业人员参加内审工作， ……（未完，全文共6218字，当前仅显示2865字，请阅读下面提示信息。收藏《集团公司审计部2024年工作总结及下步工作打算》）